Ce este Trading Book?
Portofoliul de tranzacționare este tipul de portofoliu menținut de bancă, instituția financiară sau băncile de broker pentru înregistrarea tranzacțiilor clienților care le-au oferit posibilitatea de a acționa ca broker sau persoană intermediară pentru tranzacționarea cu valori mobiliare. Această carte îi ajută pe managerii de portofoliu să calculeze brokerajul sau comisioanele acestora sau procentul de profit, astfel cum sa decis între clienți și administratorii de portofoliu.
Explicaţie
Pentru fiecare client, registrele de tranzacționare separate trebuie să fie păstrate de către administratorii de portofoliu pentru a-i ajuta în diverse conformitate și păstrarea evidențelor transparente pentru fiecare client. De asemenea, ajută la rezolvarea oricărei probleme dacă apare și simplifică conturile și înțelegerea. Aceste cărți sunt păstrate pentru a înregistra tranzacțiile, astfel încât să nu existe nicio problemă sau confuzie în viitor între clienți și administratorii de portofoliu.
Exemplu de carte de tranzacționare
ABC Bank menține conturile D-mat ale clienților sau investitorilor. Domnul A se ocupă în mod regulat de diferite valori mobiliare. Detaliile diferitelor valori mobiliare tratate de domnul A sunt următoarele:
Pregătiți această carte, care urmează să fie întreținută de bancă, și, de asemenea, spuneți cum este utilă domnului A?
Soluţie:
Cartea de tranzacționare a domnului A este următoarea:
Cartea de tranzacționare este utilă pentru domnul A în următoarele moduri:
- Ajută la vizualizarea înregistrărilor tranzacțiilor efectuate de domnul A.
- A poate accesa înregistrarea tranzacțiilor în orice moment.
- Această carte îl ajută pe domnul A să vadă profitul sau pierderea din tranzacțiile efectuate.
- De asemenea, ajută la planificare.
Efectele portofoliului de tranzacționare
- Cu ajutorul acestei cărți, responsabilitatea clientului și a investitorului poate fi stabilită, deoarece clientul poate verifica tranzacția pe care a efectuat-o, iar banca să păstreze înregistrările și să verifice dacă plata a fost creditată sau debitată după caz. în contul bursierului.
- De asemenea, acestea ajută la verificarea scopului tranzacționării de către client. Dacă scopul este ilegal, administratorii de portofoliu pot avertiza clientul și, în consecință, să raporteze autorităților.
- Cu această carte, responsabilitatea menținerii înregistrărilor este transferată de la un investitor la managerii de portofoliu.
- Cărțile de tranzacționare pot fi utilizate ca dovezi legale în instanța de judecată și sunt denumite și recunoscute ca documente legale.
- De asemenea, este recunoscut ca un registru contabil care conține toate înregistrările financiare ale administratorilor de portofoliu.
- Povara investitorilor este redusă, deoarece nu trebuie să țină fiecare înregistrare a tranzacțiilor. Deoarece înregistrările sunt ținute de administratorii de portofoliu, care ajută și la calcularea obligației fiscale.
- Tranzacțiile anterioare pot fi accesibile într-o fracțiune de timp, ceea ce ajută atât managerii de portofoliu, cât și investitorii în buna desfășurare a tranzacțiilor.
Avantaje
- Cartea de tranzacționare ajută la planificarea tranzacțiilor pentru a obține profituri maxime și pentru a preveni pierderile inutile.
- Această carte vă ajută să urmăriți și să vizualizați înregistrarea tranzacțiilor.
- Este acceptat ca dovadă legală într-o instanță de judecată și considerat un document juridic.
- Ajută la minimizarea riscului prin stabilirea responsabilității de păstrare a înregistrărilor și urmărirea înregistrărilor.
- Cu ajutorul acestor cărți, frauda poate fi ușor determinată și prevenită prin raportarea către autoritățile în cauză.
- Fiecare tranzacție încheiată de client este menținută prin intermediul acestei cărți.
- Cu ajutorul acestei cărți, calculele de brokeraj devin ușoare de către administratorii de portofoliu.
- Ele pot fi, de asemenea, înregistrate ca registre contabile în contabilitate.
- Administratorii de portofoliu sunt responsabili de menținerea întregului portofoliu de tranzacționare al instituțiilor lor, precum și unul separat pentru clienții lor, care îi ajută să mențină evidențe mai bune și transparente.
- Cu ajutorul acestei cărți, activitățile din trecut pot fi vizualizate cu ușurință.
- Este o colecție de mai multe instrumente fiscale care ajută la buna desfășurare a activității administratorilor de portofoliu.
- Cartea de tranzacționare ajută investitorul în planificarea investiției și utilizarea eficientă a resurselor și a investiției.
Concluzie
Cartea de tranzacționare este tipul de carte care este menținută de administratorii de portofoliu pentru a ține evidența tranzacțiilor încheiate de acesta, precum și a clienților. Două cărți de tranzacționare urmează să fie pregătite de către administratorii de portofoliu; una este o carte consolidată care conține toate înregistrările tuturor tranzacțiilor încheiate de administratorii de portofoliu, iar cealaltă este o carte separată pentru fiecare client. Este, de asemenea, un document legal și un registru contabil care poate fi prezentat ca dovadă și poate fi acceptat în mod valid. Cu ajutorul acestei cărți, frauda poate fi detectată din natura tranzacțiilor și poate fi prevenită. Aceste cărți ajută, de asemenea, la planificarea financiară și la utilizarea optimă a resurselor.
