Definiția amortizării negative
Amortizarea negativă se referă la o situație în care împrumutatul efectuează plata care este mai mică decât rata standard stabilită de bancă și, prin urmare, excedentul dobânzii peste valoarea ratei se adaugă la suma principală a împrumutului. Acest lucru se întâmplă deoarece plățile împrumutatului nu acoperă suma totală a dobânzii acumulate.
Exemplu de amortizare negativă
Domnul X a luat un împrumut de 3.00.000 USD la 12% pe an de la Bancă timp de 10 ani, adică va fi plătit în 60 de rate lunare.
În programul normal de amortizare, domnul X trebuie să plătească rata lunară egală și prin care suma principală a împrumutului se va reduce după fiecare plată a ratelor.
Extras din rambursarea a 12 rate lunare
Cu toate acestea, într-un scenariu de amortizare negativ, banca îi oferă d-lui X opțiunea „ Alegeți plata ”, în care împrumutatul poate efectua mai puține plăți în fiecare tranșă, în funcție de capacitatea sa. În acest caz, suma principală a împrumutului va crește după plata fiecărei rate.
În exemplul de mai sus, dacă domnul X trebuie să plătească doar dobânzi, atunci el trebuie să plătească 3.000 USD în fiecare lună, dar în cazul amortizării negative, domnul X poate alege o plată mai mică, dar acest lucru duce la o creștere a sumei principale. Domnul X plătește doar 2.000 de dolari pe lună; prin urmare, în prima lună, se plătește în sumă scurtă de 1.000 USD, iar suma principalului va crește cu 1.000 USD și, astfel, la sfârșitul primului an soldul principal va fi de 3.12.683 USD.
Extras din rambursarea a 12 rate lunare în amortizare negativă
Avantajele amortizării negative
# 1 - Extinderea afacerii
În etapa inițială, organizațiile de afaceri optează pentru acest sistem, deoarece, în acest sistem, nu trebuie să facă plata conform ratei de amortizare standard bancare, pot alege să efectueze plata conform nivelului lor de confort și să folosească banii suplimentari în cheltuieli de capital pentru extinderea afacerii și efectuați plata unei rate mai mari într-o etapă ulterioară.
# 2 - Ajutor în studii superioare ale studenților
Împrumuturile care se amortizează negativ sunt utile pentru studenți, deoarece, în timpul învățării, pot efectua plata printr-o plată mai mică, iar ulterior, după finalizarea studiilor, pot efectua plata atunci când încep să câștige. Datorită acestui fapt, un student poate face studii superioare prin confruntarea cu o sarcină mai mică a plății unei rate în etapele anterioare.
# 3 - Util pentru afaceri sezoniere
Există unele afaceri care nu sunt operate pe tot parcursul anului. Mai degrabă acestea funcționează doar în anumite anotimpuri; prin urmare, acest tip de opțiune de împrumut este util deoarece împrumutatul poate efectua mai puține plăți în afara sezonului și poate efectua plăți mai mari în timpul sezonului.
Dezavantaje ale amortizării negative
# 1 - Creșterea sumei principale
În amortizare negativă, suma principalului va crește deoarece debitorul efectuează o plată a dobânzii mai mică pe care trebuie să o plătească și această diferență se va adăuga la suma principalului, iar valoarea principalului treptat devine mai mare decât valoarea activelor și este mai riscant dacă De asemenea, împrumutatul nu va putea efectua plata în viitor.
# 2 - Plata dobânzii la dobândă
- Deoarece în amortizarea negativă, debitorii plătesc dobânzi mai mici decât dobânda acumulată la împrumut; prin urmare, dobânda rămasă va fi adăugată la principal, iar dobânda va fi percepută pentru această sumă suplimentară. Înseamnă că împrumutatul trebuie să plătească dobânzi la dobândă.
Concluzie
Amortizarea negativă este un tip de amortizare în care împrumutatul poate alege să efectueze plata în conformitate cu starea sa financiară și nu este obligat să efectueze plata în rate lunare egale, conform ratei standard de amortizare. Mai degrabă el poate efectua o plată mai mică a dobânzii, dar în același timp suma dobânzii rămase va fi adăugată la principal, iar împrumutatul poate efectua plata sumei totale a principalului cu dobândă într-o perioadă ulterioară.
Aceasta este o opțiune foarte riscantă, deoarece suma principalului va crește după fiecare tranșă și, după un timp, suma principalului va deveni mai mare decât valoarea activelor și, în al doilea rând, împrumutatul plătește și dobânzi pentru dobânzi.
