Formula pentru calcularea raportului de rezervă
Raportul de rezervă se referă la partea din depozitele totale pe care băncile comerciale sunt obligate să le mențină la banca centrală sub formă de rezervă de numerar și nu va fi disponibilă pentru niciun împrumut comercial. Cerința pentru raportul de rezervă este decisă de banca centrală a țării, cum ar fi Rezerva Federală în cazul Statelor Unite. Calculul pentru o bancă poate fi derivat prin împărțirea rezervei de numerar menținute cu banca centrală la depozitele bancare și este exprimată în procente.
Formula raportului de rezervă este reprezentată ca,
Raportul de rezervă = Rezerva menținută cu depozite ale băncii centrale / băncii * 100%
Explicația formulei raportului de rezervă
Calculul se poate face utilizând următorii pași:
Pasul 1: În primul rând, determinați suma rezervată menținută de bancă la banca centrală și va fi ușor disponibilă în informațiile publicate de bancă.
Pasul 2: În continuare, determinați depozitele bancare împrumutate de bancă. Este, de asemenea, cunoscut sub numele de cerere netă și datorii temporale.
Pasul 3: În cele din urmă, calculul pentru o bancă este derivat prin împărțirea rezervei de numerar menținute cu banca centrală (pasul 1) la cererea netă și pasivele de timp (pasul 2) și apoi se înmulțește cu 100%, după cum se arată mai jos.
Formula raportului de rezervă = Rezerva menținută cu depozite bancare centrale / bancare * 100%
Exemple de formulă de raport de rezervă (cu șablon Excel)
Să vedem câteva exemple simple sau avansate pentru a o înțelege mai bine.
Exemplul nr. 1
Să luăm exemplul XYZ Bank Ltd, care sa înregistrat recent ca bancă la banca centrală. Banca dorește să stabilească necesitatea rezervelor de numerar dacă raportul actual al rezervelor reglementate este de 4%. Banca are cereri nete și datorii temporare de 2 miliarde de dolari.
- Având în vedere, raportul de rezervă = 4%
- Depozite bancare = 2.000.000.000 USD
Prin urmare, rezerva care trebuie menținută de XYZ Bank Ltd poate fi calculată folosind formula de mai sus ca,
= 4% * 2.000.000.000 USD
Rezervă care trebuie menținută = 80.000.000 USD sau 80 milioane USD
Prin urmare, XYZ Bank Ltd este obligată să mențină o rezervă de numerar de 80 milioane USD conform reglementărilor băncii centrale.
Exemplul nr. 2
Să luăm un exemplu în care banca centrală a decis să limiteze oferta publică de bani prin creșterea ratei rezervelor de la 4% la 5%. Determinați rezerva suplimentară pe care XYZ Bank Ltd va trebui să o mențină conform noului regim.
- Dat, raport de rezerve noi = 5%
- Depozite bancare = 2.000.000.000 USD
Prin urmare, rezerva revizuită care trebuie menținută de XYZ Bank Ltd poate fi calculată folosind formula de mai sus ca,
= 5% * 2.000.000.000 USD
Rezerva care trebuie menținută = 100.000.000 USD sau 100 milioane USD
Prin urmare, întrucât banca centrală se concentrează asupra politicii monetare contracționare, XYZ Bank Ltd este obligată să mențină o rezervă de numerar suplimentară de 20 milioane USD (= 100 milioane USD - 80 milioane USD) pentru a se conforma noului regim.
Exemplul nr. 3
Să luăm exemplul raportului anual al Bank of America pentru 2018. Conform raportului anual, banca avea depozite totale de 1.381,48 miliarde de dolari la 31 decembrie 2018. Deși Bank of America este supusă unei cerințe de rezervă din diferite regiuni, pentru ușurința calculului, vom lua în considerare necesarul de rezervă al Rezervei Federale în acest caz, adică 10%. Determinați necesarul de rezervă de numerar al băncii pentru anul 2018.
- Având în vedere, raportul de rezervă = 10%
- Depozite bancare = 1.381,48 miliarde dolari
Prin urmare, rezerva care va fi menținută de Bank of America pentru anul 2018 poate fi calculată folosind formula de mai sus ca,
= 10% * 1.381,48 miliarde USD
Rezerva care trebuie menținută = 138,15 miliarde USD
Prin urmare, Bank of America este obligată să mențină o rezervă de numerar de 138,15 miliarde USD pentru anul 2018, conform reglementărilor băncii centrale. Acest lucru este în linie cu depozitele purtătoare de dobândă la Rezerva Federală, băncile centrale din afara SUA și alte bănci în valoare de 148,34 miliarde USD în secțiunea numerar și echivalent în numerar din bilanțul Bank of America.
Relevanță și utilizare
Din perspectiva economiei bancare, este important să se înțeleagă conceptul de raport de rezervă, deoarece este utilizat pentru menținerea rezervei pentru a preveni orice lipsă de fonduri în cazul în care un număr mare de deponenți decid să-și retragă depozitele, cunoscut popular ca o bancă administrată . Valoarea rezervei care trebuie menținută este determinată de băncile centrale ale fiecărei regiuni pe baza experienței lor anterioare în ceea ce privește cererea de numerar în cursul unei operațiuni bancare. De fapt, banca centrală folosește raportul de rezervă pentru a gestiona masa monetară din economie.
De exemplu, atunci când o bancă centrală consideră că o politică monetară contracțională este adecvată pentru economie, atunci va crește rata rezervelor pentru a reduce împrumuturile bancare, pentru a reduce oferta monetară de pe piață. Pe de altă parte, atunci când o bancă centrală crede că economia solicită o politică monetară expansivă, atunci va reduce rata de rezervă pentru a crește lichiditatea pieței. Ca atare, rata rezervelor este un factor important în definirea condiției economice și a politicii monetare a unei națiuni.
