Ce este Tax-Advantage?
Avantajul fiscal sunt tipurile de investiții sau planuri de economisire care oferă beneficii de scutire de impozite, impozite amânate și alte beneficii fiscale. Exemple includ obligațiuni de stat, anuități, planuri de pensionare și alte planuri de investiții autorizate de Departamentul fiscal al țării care oferă beneficii în ceea ce privește impozitele.
Tipuri de conturi cu avantaje fiscale
- Conturi de investiții înainte de impozitare (impozitul amânat): aceste investiții întârzie impozitele pentru o dată ulterioară în viitor până când investiția oferă câștiguri și fonduri sunt retrase din investiții.
- Conturi de investiții după impozitare: impozitul pe care l-ați plătit deja oferă o contribuție la acest cont. Câștigurile / câștigurile din aceste conturi nu vor avea taxe aplicabile până la o anumită limită.
# 1 - Conturi înainte de impozitare
În SUA, există tradițional 401 (k), 403 (b), 457 (b) sunt utilizate în cea mai mare parte planuri de economisire sponsorizate de angajator, majoritatea acestor planuri sunt finanțate de un angajat, în timp ce anumiți angajatori oferă o contribuție echivalentă în aceste conturi .
# 1 - 401 (k):
- Majoritatea organizațiilor de afaceri oferă acest plan. Angajatul își alege propria contribuție până la anumite limite cu diferite opțiuni de investiții, în principal pe baza principiului amânat de impozite. Unii angajatori contribuie, de asemenea, la o sumă egală cu acest fond. Angajații anuali pot contribui până la 19.000 USD în acest cont, în timp ce angajații peste 50 de ani pot contribui cu 6.000 USD suplimentari în acest cont.
- Suma de angajați investiți în acest cont este sigură chiar dacă angajatul părăsește o organizație, la o nouă angajare, angajatul va avea opțiunea de a schimba sau de a rămâne cu vechiul plan. Până la vârsta de 70 de ani, o persoană poate investi și păstra banii în aceste conturi în cele din urmă, după ce trebuie să retrageți și să plătiți impozite pe câștigurile dvs. ca venituri obișnuite.
# 2 - 403 (b):
În special pentru angajații din organizații non-profit, universități, școli, organizații religioase, spitale etc .; Regulile și contribuțiile fiscale rămân aceleași cu planul 401 (k).
# 3 - 457:
Angajații guvernului local și de stat vor avea opțiunea de a investi într-un plan 457, similar cu 401 (k) pentru limita de contribuție și regulile fiscale, dar oferă unele beneficii fiscale suplimentare.
- Contribuție dublă în cazul în care angajatorii care oferă 403 (b) atunci când nu aveți mai mult de 3 ani pentru vârsta de pensionare;
- Dacă angajatorul oferă toate cele trei planuri menționate, atunci contribuția dvs. de investiții în acest cont amânat de impozite poate fi dublată, adică 38000 USD sau 50000 USD (pentru persoanele cu vârsta peste 50 de ani).
- Retragerile anticipate înainte de vârsta de 59,5 ani sunt supuse impozitelor, dar penalizarea nu se aplică în acest cont de investiții.
Aranjament tradițional de pensionare individuală: în cadrul acestui cont, contribuția din venitul unei persoane este deductibilă. În cazul în care angajatorul unei oferte individuale oferă un plan sponsorizat de angajator și un venit al unei limită încrucișată individuală a venitului brut ajustat modificat, contribuția la acest plan nu poate fi permisă pentru deduceri fiscale.
Toate planurile de mai sus sunt considerate cu un punct de vedere că, atunci când individul se retrage și își retrage investițiile, el / ea va face parte din grupul cu venituri mai mici comparativ cu perioada în care a fost angajat, ceea ce le oferă beneficii fiscale în viitor data când te retragi.
# 2 - Cont de economii după pensionare după impozitare
Un cont finanțat cu venituri după impozitare este conturile Roth. Pentru persoanele care se așteaptă un impozit mai mare la pensionare în comparație cu momentul angajării, selectați această opțiune.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 Planuri: La fel ca opțiunea amânată de impozit, angajatorul ar putea oferi și opțiunea de investiție după impozitare. Conform acestor opțiuni, persoanele fizice nu vor obține niciun beneficiu din contribuția lor la aceste planuri, dar vor primi o distribuție fără impozite la retragere după cinci ani sau după vârsta de 0f 59,5. Contribuția angajatorului va intra în cadrul planurilor tradiționale și va fi necesară o distribuție minimă pentru o persoană cu vârsta peste 70 de ani.
- Regimuri individuale de pensionare Roth : Roth IRA nu prevede deducerea impozitului, dar sunt disponibile distribuții calificate fără impozite.
Alte planuri de economisire a avantajelor fiscale
Planuri de economisire a colegiului / educației
-
- Planul 529: retragerile sunt scutite de impozite, dar contribuția poate fi decisă de către o persoană, indiferent dacă este amânată sau după impozitare.
- Contul de economii educaționale Coverdell: contribuția poate fi făcută în funcție de o impozitare amânată sau după impozitare, retragerile disponibile sunt scutite de impozite, dar ar trebui utilizate înainte de copilul de 30 de ani.
- Cont de economisire a sănătății: special conceput pentru cheltuielile cu asistența medicală, conturile de economisire a sănătății sunt opțiuni de avantaj fiscal disponibile pentru o persoană pentru a face contribuții și disponibilitatea creșterii în aceste fonduri, iar retragerile sunt scutite de impozite atunci când sunt utilizate pentru cheltuielile medicale eligibile.
- Cont de economisire flexibil pentru sănătate
- Scop limitat Cont de economisire flexibil
- Îngrijire dependentă Cont de economisire flexibil
Importanţă
- Promovează investiții: investițiile adecvate cu utilizarea fondurilor cu avantaje fiscale nu vor oferi doar beneficii în ceea ce privește impozitele, ci promovează și strategii de investiții pentru persoane fizice.
- Strategii multiple: există mai multe strategii pentru conturile de avantaje fiscale disponibile, în funcție de obiectivele individuale și de starea financiară. El / ea poate decide care este cel mai potrivit pentru ei.
- Planificarea viitorului: individul își planifică investiția pentru un timp viitor, cum ar fi pensionarea, familia, educația copilului, asistența medicală, planificarea averii etc.
- Reduceți sarcina fiscală: aceste investiții contribuie la reducerea sarcinii fiscale cu diferite strategii din investiții amânate și după impozitare. De exemplu, obligațiunile de stat.
Avantaj fiscal față de impozitul amânat
| Sr.Nu | Avantaj fiscal | Impozit amânat | ||
| 1 | Avantajul fiscal este un tip de investiție, de care va beneficia un individ în ceea ce privește impozitarea prin diferite opțiuni de investiții. | Impozitul amânat este un tip de investiție, care va întârzia impozitul pe venitul dvs. pentru viitor în momentul retragerii. | ||
| 2 | Există două tipuri de avantaje fiscale: 1) Impozitul amânat și 2) După impozitare. | Impozitul amânat se concentrează pe diverse opțiuni de investiții, ceea ce întârzie impozitarea. | ||
| 3 | Planurile după impozitare vor asigura retragerea fără impozite pe un plan. | În cele din urmă, individul trebuie să plătească impozite pe venitul său la retragere după un anumit termen. | ||
| 4 | Benefic pentru toate tipurile de persoane, indiferent dacă sunt grupuri cu venituri mari sau grupuri cu venituri mici. | Benefic pentru grupul cu venituri ridicate prin selectarea planului amânat de impozite, impozitul ar putea fi mai mic pe venit comparativ cu câștigurile curente în caz de pensionare. |
Concluzie
- Planificarea fiscală este o parte importantă a unei investiții, deoarece o parte din venitul dvs. o plătiți guvernului ca impozite. Dacă alegeți din investiția amânată de impozit sau opțiunea de investiție după impozitare depinde complet de decizia indivizilor de a plăti impozite în momentul câștigului sau în momentul retragerilor, deși economisirea de impozite astăzi este mai bună, beneficiile primirii retragerilor fără impozite în viitor, la cost, investiția după impozitare este foarte mare datorită dimensiunii investiției.
- Indivizii iau o decizie pe baza obiectivelor financiare viitoare, a cerințelor familiei, a cheltuielilor de sănătate, a cheltuielilor educaționale pentru copii și a creării averii pe parcursul unei perioade. Planurile de avantaje fiscale oferă beneficii tuturor categoriilor de persoane din diferite grupuri de venituri. Utilizarea ambelor tipuri de strategii cu avantaje fiscale va oferi flexibilitate și beneficii.
