Calculator de distribuție minimă obligatoriu - Estimează suma minimă

Despre calculatorul de distribuție minimă necesar

Formula și pașii pentru calcularea distribuției minime obligatorii sunt prezentate mai jos:

Unde

• B este soldul contului deținut la ultima dată raportată.
• F este factorul care trebuie utilizat în funcție de factorul speranței de viață, astfel cum este definit de autoritate.

Distribuțiile minime necesare sunt utilizate pentru a calcula suma pentru multe tipuri de planuri de pensionare în care persoana atinge vârsta definită și va deveni eligibilă pentru a retrage o sumă minimă care ar fi bazată pe factorul care este din nou dependent de vârstă, iar acel factor este numită și ca speranță de viață.

Aici vom discuta calculul în termeni de formulare IRS. Mai jos este factorul speranței de viață pe care îl vom folosi în exemplele noastre.

RMD se aplică multor planuri de pensionare diferite, cum ar fi planurile IRA tradiționale, IRA SIMPLE, planurile 401 (k) și 403 (b) etc.

Cum se calculează utilizând calculatorul de distribuție minimă necesar?

Trebuie să urmați pașii de mai jos pentru a calcula cantitatea de distribuție minimă necesară.

Pasul 1 - Trebuie să localizați vârsta pe masa IRS, care este dată mai sus (tabelul de viață uniform).

Pasul 2 - În al doilea rând, aflați factorul speranței de viață care corespunde vârstei în cauză.

Pasul # 3 - Figura din soldul contului de pensionare de la sfârșitul ultimului an de raportare, care este cea mai mare parte 31 ^st decembrie în planurile IRS.

Pasul 4 - Acum împărțiți cifra derivată la pasul 4 la factorul speranței de viață care a fost determinat la pasul 2.

Pasul 5 - Cifra rezultată din pasul 4 va fi suma minimă care este retrasă din contul IRS și este suma minimă de distribuție necesară.

Exemplul nr. 1

Domnul X, care trăia fericit în orașul Newark. A lucrat timp de aproximativ 60 de ani într-o companie multinațională și se apropie de vârsta pensionării. El a contribuit la contul IRA în ultimii 30 de ani. Anual, el a depus aproximativ 3.000 de dolari în cont și a câștigat, de asemenea, dobânzi în valoare de 90.000 de dolari până acum.

Domnul X simte că, la vârsta de 72 de ani, ar dori să retragă o anumită sumă pentru a se ocupa de cheltuielile financiare, care se datorează în timpul acelei vârste. Dar nu este sigur de regulile și efectele fiscale ale acestora și nu știe ce să facă pentru a se retrage din acel cont; și, prin urmare, se apropie de domnul Y, care este consilier fiscal și juridic, și îl ajută să calculeze suma minimă care poate fi retrasă din planul respectiv.

Pe baza informațiilor furnizate, vi se cere să calculați distribuția minimă necesară.

Soluţie:

Domnul X vrea să retragă suma din contul IRA, dar înainte de aceasta, trebuie să calculăm soldul contului pe care îl are în acel cont.

El depunea 3.000 de dolari în fiecare an până la vârsta de 60 de ani, adică 3.000 x 60 dolari, adică 180.000 dolari, iar dobânda câștigată în acest cont este de 90.000 dolari. Prin urmare, soldul total din acel cont va fi de 180.000 USD + 90.000 USD, care este egal cu 270.000 USD.

Acum vârsta la care dl X vrea să retragă suma este de 72 de ani.

Vom determina acum factorul speranței de viață, care se bazează pe vârsta de 72 de ani, iar din tabelul IRS de mai sus, factorul aplicabil este 25,6

Acum, putem folosi formula de mai jos.

• = 270.000 $ / 25,6
• = 10.546,88 dolari

Prin urmare, domnul X ar putea retrage 10.546,88 dolari la vârsta de 72 de ani.

Exemplul nr. 2

Domnii și doamna Singh, ambii în vârstă de 77 de ani, trăiesc în state de aproximativ 25 de ani în timp ce migrează din India. Au planificat pensionarea, iar unul dintre ei este un depozit într-un plan IRA, unde ambii au contribuit. Domnilor și doamnei Singh li se va cere să retragă 15.000 de dolari, când vor ajunge amândoi la 78, deoarece taxele de educație ale fiicei lor sunt datorate.

Planul IRA, din decembrie anul trecut, avea 250.567,89 USD. Pe baza informațiilor furnizate, vi se cere să calculați suma minimă de distribuție care poate fi retrasă și să determinați dacă îndeplinește cerința lor de finanțare.

Soluţie:

Soldul contului este de 250.567,89 USD

Acum familia ar dori să retragă o anumită sumă la vârsta de 78 de ani.

Vom determina acum factorul speranței de viață, care se bazează pe vârsta de 78 de ani, iar din tabelul IRS de mai sus, factorul aplicabil este 20.30

Acum, putem folosi formula de mai jos pentru a calcula distribuția minimă necesară

• = 250.567,89 USD / 20,3
• = 12.343,25 dolari

Prin urmare, familia ar putea retrage 12.343,25 dolari la vârsta de 78 de ani și ar exista un deficit de 15.000 - 12.343,25 dolari, adică 2.656,75 dolari.

Concluzie

Acest calculator, așa cum s-a discutat, poate fi utilizat pentru calcularea sumei minime de distribuție necesare conform regulilor și reglementărilor stabilite de autorități pentru planurile IRA. Acesta a fost doar un simplu exemplu de calcul al sumei; există multe scenarii diferite în care beneficiarii sunt implicați, cum ar fi un soț, și sunt implicate mai multe astfel de complexități, care pot fi discutate mai târziu.