Ce este rata de pierdere?
Raportul pierderilor este utilizat în general în industria asigurărilor și este exprimat în procente, reprezentând raportul pierderilor suportate în daune plus cheltuielile de ajustare raportate la primele câștigate în cursul perioadei.
- Prime încasate: Prima este suma plătită de asigurat companiei de asigurări periodic sau simultan pentru a cumpăra acoperirea riscului.
- Revendicări: Revendicările sunt ceea ce compania de asigurări plătește asiguratului pentru daune atunci când se întâmplă evenimentul de risc.
- Cheltuieli de ajustare: Cheltuielile de ajustare sunt costurile suportate de compania de asigurări pentru investigarea și soluționarea unei cereri de asigurare.
Tipuri de pierderi în asigurări
Următoarele sunt două tipuri -
# 1 - Raportul pierderilor medicale
Este utilizat în general în asigurările de sănătate și este declarat ca raportul dintre cererile de sănătate plătite și primele primite. Asigurătorii de sănătate din Statele Unite sunt obligați să cheltuiască 80% din primele primite pentru daune și activități care îmbunătățesc calitatea îngrijirii. În caz de neîndeplinire a condiției, asigurătorii trebuie să restituie excesul de fonduri consumatorilor.
# 2 - Raport de pierdere în asigurările comerciale
Acest lucru este destinat asiguratului, în care asiguratului i se cere să mențină un raport de pierderi adecvat, în caz contrar, afacerea riscă neînnoirea asigurării sau creșterea primei pentru acoperire. De exemplu, un magazin de mobilă plătește 3.000 USD în plus pentru a asigura inventarul, iar o grindină provoacă daune de 4000 USD, raportul pentru un an devine 4000 USD / 3000 $ sau 133%. În acest caz, asigurătorul va analiza istoricul daunelor pe termen lung al asiguratului și va primi un apel cu privire la creșterea primei sau la reînnoirea poliței.
Formula asigurării raportului de pierdere
Raportul pierderilor este calculat ca pierderi suportate în creanțe plus cheltuieli de ajustare împărțite la primele obținute în cursul perioadei.
Formula raportului de pierdere = Pierderile suportate în creanțe + Cheltuieli de ajustare / Prime câștigate pentru perioadă.
Exemple de raport de pierdere
Să discutăm câteva exemple.
Exemplul nr. 1
Un asigurător încasează 120.000 USD în prime și plătește 60.000 USD în daune și cheltuieli de ajustare. Raportul pierderilor pentru asigurător va fi de 60.000 $ / 120.000 $ = 50%.
Exemplul nr. 2
Companiile de asigurări pentru proprietăți și accidente au uneori un raport mare de pierderi în cazul în care proprietățile asigurate se confruntă cu evenimente devastatoare, cum ar fi inundații, cicloni sau furtuni de grindină. În astfel de situații, aceste rapoarte depășesc valoarea de 100%, iar companiile plătesc mult mai mult decât prima pe care au încasat-o în acea perioadă. Potrivit unui raport, în 2018, majoritatea asigurătorilor de proprietăți și accidente au raportat astfel de rapoarte peste 100%, unul dintre aceștia înregistrând un raport de peste 250%.
Asigurările pentru fermieri au înregistrat un raport de pierderi de 155%, în timp ce Allstate corp a înregistrat un raport de 257%.
Implicațiile raportului de pierdere pentru companiile de asigurări
Companiile de asigurări fac bani și rămân solvabili atunci când plătesc (daune) mai mici decât încasează (prime) într-o anumită perioadă. Atunci când o companie de asigurări plătește în mod regulat o proporție mai mare de prime în pierderi, aceasta poate întâmpina probleme financiare, își poate pierde capitalul și poate neîndeplini cererile viitoare. Prin urmare, este întotdeauna recomandabil ca companiile de asigurări să mențină rapoarte de pierdere adecvate pentru a continua să fie în afaceri.
Acest raport diferă în funcție de sectoarele asigurărilor, iar unele sectoare pot avea un raport mai mare decât celelalte sectoare. De exemplu, asigurările de proprietate și accidentate tind să aibă un raport de pierderi mai mic decât asigurările de sănătate.
Raportul cheltuielilor pentru beneficii
Raportul cheltuielilor cu beneficiile este calculat prin împărțirea cheltuielilor suportate de companiile de asigurări pentru a subscrie polițe la totalul primelor primite într-o anumită perioadă. La fel ca raportul pierderilor, acest raport trebuie, de asemenea, să fie controlat dacă compania de asigurări nu dorește să-și riște rentabilitatea și solvabilitatea.
Raport combinat
Raportul combinat este suma raportului pierderi și al raportului cheltuieli cu beneficiile. Determină cheltuielile totale într-o perioadă în comparație cu intrarea totală din prime. Companiile de asigurări ar trebui să mențină cu atenție și acest raport pentru a rămâne în activitate pentru o lungă perioadă de timp.
Avantaje
Unele dintre avantajele raportului de pierdere sunt următoarele:
- Ajută la determinarea profitabilității companiei de asigurări.
- Comparația raporturilor de pierderi între diferite companii de asigurare ne poate oferi informații utile despre afaceri și diferențe în modelele de afaceri ale acestor companii.
- Acest raport ajută la determinarea primelor viitoarelor polițe, deoarece companiile primesc feedback regulat pentru politicile emise și modifică prețurile pentru a rămâne competitive și profitabile.
Puncte importante
- Diferite companii de asigurări vor avea rate de pierdere diferite, în funcție de tipul de pierderi pe care le acoperă.
- Acest raport poate fluctua de la o perioadă la alta din motive sub sau în afara controlului asigurătorului.
- Companiile de asigurări plătesc cheltuielile de ajustare a pierderilor, chiar dacă le afectează profiturile, pentru a se asigura că nu plătesc pentru creanțe frauduloase.
- Reclamațiile frauduloase susțin uneori acest raport pentru companiile de asigurări, chiar dacă folosesc diferite cecuri pentru a dezonora pe bună dreptate creanțele frauduloase.
- De asemenea, companiile de asigurări pot primi rambursarea cheltuielilor de ajustare a pierderilor în cazul unor polițe de răspundere comercială.
- Rapoartele de pierdere sunt utilizate întotdeauna împreună cu rapoartele combinate pentru a măsura debitul total raportat la intrare.
Concluzie
- Este o măsură importantă de urmărit în industria asigurărilor. Oferă o estimare directă a profitabilității companiei de asigurări din activitatea sa principală. Este ca și cum se calculează marjele brute (diferența dintre venituri și costuri directe, cum ar fi materiile prime și combustibilul) pentru alte companii. Marja brută vă arată ce face o afacere de producție sau servicii din activitatea sa de bază, fără a ține cont de celelalte cheltuieli generale de operare și administrative.
- Cu toate acestea, raporturile de pierdere nu pot fi privite izolat; trebuie să te uiți la raportul combinat pentru a-ți da seama de imaginea completă. Companiile realizează, de asemenea, randamente pe float, care sunt primele cumulative pe care le-au reținut din anii precedenți.
- Flotorul ajută aceste companii să plătească creanțele și cheltuielile atunci când costurile sunt mai mari decât primele încasate. Rentabilitatea din float ajută companiile să mențină profitabilitatea și oferă, de asemenea, o pernă în momentele în care plătesc creanțe și cheltuieli mari.
