Forma completă a LC
Forma completă a LC este o acreditivă. O scrisoare de credit este un instrument utilizat în principal în tranzacțiile internaționale în care documentul este dat de banca cumpărătorului, cunoscută sub numele de banca emitentă, care garantează că cumpărătorul va plăti vânzătorului suma corectă în timp util și în cazul în care cumpărătorul nu plătește suma către vânzător, atunci banca este obligată să plătească taxele restante către vânzător în numele cumpărătorului.
Caracteristici
Caracteristicile scrisorii de credit sunt următoarele -
- Revocabilitate - Scrisoarea de credit poate fi revocabilă sau irevocabilă. În cea mai mare parte, LC irevocabilă este predominantă, deoarece nu poate fi modificată cu permisiunea tuturor părților, în timp ce dacă o bancă emite Revocabl, e LC, atunci o astfel de bancă are autoritatea de a revoca acea LC emisă în orice moment.
- Negociabilitate - LC este considerat un instrument ușor negociabil și poate fi folosit ca bani, deoarece poate fi transmis cu ușurință de la o parte la alta. Însă LC este negociabil dacă este emis ca o promisiune necondiționată de a plăti suma la cerere într-un moment dat.
Tipuri
Diferitele tipuri de acreditive sunt după cum urmează -
- LC irevocabil - Acest tip de LC nu poate fi modificat sau anulat fără aprobarea prealabilă a beneficiarului.
- LC revocabil - Acest tip de LC poate fi modificat sau anulat de banca emitentă fără permisiunea beneficiarului.
- LC transferabil - Acest tip de LC poate fi transferat de către vânzător către alte părți și acționează ca bani.
Cum functioneazã?
- Pentru a obține acreditivul, cumpărătorul trebuie să se adreseze băncii din țara sa de origine pentru emiterea acesteia și să furnizeze diversele informații pe care banca le-ar putea solicita, cum ar fi suma plății, data expedierii mărfurilor, modul de expediere, ora de sosire și locul de expediere, detalii despre vânzător etc.
- După obținerea detaliilor și dacă se consideră satisfăcătoare, banca va emite LC, care este promisiunea de a trimite banii vânzătorului, iar apoi banca va trimite aceleași la banca vânzătorului, situată în general în țara de origine a vanzatorul.
- După primirea LC, banca vânzătorului o va verifica și apoi o va transmite vânzătorului. Vânzătorul trebuie apoi să verifice dacă toți termenii și condițiile enumerate în LC se potrivesc cu cel convenit cu cumpărătorul. Acum, pentru a primi plata prin modul LC, vânzătorul trebuie să îndeplinească toate cerințele LC.
- Dacă toate condițiile sunt îndeplinite și bunurile sunt livrate conform specificațiilor, vânzătorul va primi plata în termen, după cum se menționează în LC.
Exemplu de LC
Domnul Edward având o afacere cu haine denumite Incorporare textilă situată în SUA, a primit o comandă de haine în valoare de 20.000 de dolari de la o companie numită Îmbrăcăminte încorporată situată în Londra. Acum încorporarea îmbrăcămintei este nouă pentru MR. Edward, așa că a cerut o scrisoare de credit. Așadar, cumpărătorul a cerut băncii locale să elibereze LC către banca vânzătorului, care este un instrument care reprezintă o garanție dată de banca cumpărătorului, care spune că, în cazul în care cumpărătorul nu rambursează numărul de taxe, atunci banca emitentă va plăti în numele cumpărătorului.
Elemente
Elementele scrisorii de credit sunt următoarele:
- Solicitant - Solicitantul este cel care este cumpărătorul de bunuri sau beneficiarul serviciilor în orice tranzacție comercială.
- Beneficiar - Beneficiarul este cel care vinde bunurile și serviciile și este destinatarul sumei într-o tranzacție comercială. Toate documentele vor fi furnizate de beneficiar pentru procesarea acreditivului.
- Banca emitentă - Banca emitentă este banca care emite o scrisoare de credit la primirea documentelor satisfăcătoare ale părților. În cazul în care solicitantul nu reușește să plătească banii către beneficiar, atunci banca emitentă trebuie să plătească în numele solicitantului.
- Banca de consiliere - Banca de consiliere este banca care consiliază beneficiarul cu privire la utilizarea și avantajul scrisorii de credit. Banca este responsabilă pentru trimiterea documentelor solicitate băncii emitente și nu are obligația de a achita cotizațiile în cazul în care banca emitentă nu își retrage obligațiile.
- Confirming Bank - Banca confirmatoare trebuie să confirme LC și își asumă obligații similare cu cele ale băncii emitente. De asemenea, evaluează țara și banca care emite LC înainte de a confirma LC.
Importanţă
- LC vă ajută să faceți afaceri de încredere în întreaga lume, deoarece reduce riscul datoriilor neperformante.
- LC poate chiar ajuta o persoană să obțină finanțe înainte de expediere de la instituții financiare și bănci.
Avantaje
- Atunci când LC este emis, există șanse mari ca banii să poată fi primiți la timp de către vânzător, reducând astfel riscul pentru vânzător.
- Orice fel de discrepanță sau dispută poate fi ușor rezolvată în conformitate cu reglementările bancare care se aplică emisiunii LC.
Dezavantaje
- Costul luării unei acreditive este relativ mai mare și consumă mai mult timp, deoarece necesită multe formalități.
- LC ignoră fluctuația valutară, deoarece nu ia în considerare diferența de rată care apare între data contractului / vânzării și data plății.
Concluzie
Astfel, scrisoarea de credit (LC) trebuie să aibă tranzacții internaționale fără probleme. Regulamentele și formalitățile ar trebui înțelese cu mult timp înainte de a-și asuma angajamente. O scrisoare de credit ajută la îmbunătățirea tranzacțiilor comerciale la nivel mondial, deoarece reduce riscul de neplată a cotizațiilor. Astfel, vânzătorul solicită în general o scrisoare de credit în aceste zile în timp ce își exportă bunurile.
