Înțelesul debitorului
Debitorul este o persoană sau orice altă formă de parte într-o tranzacție care datorează bani celeilalte părți. Destinatarul este numit creditor, în timp ce furnizorul este cunoscut ca debitor, iar termenii de plată variază pentru fiecare tranzacție în funcție de termenii și condițiile discutate între părți.
În cazul unei ipoteci, Debitorul plătește dobânzi în schimbul unui împrumut luat de la creditor în plus față de principalul împrumutat.
Cum se calculează împrumutul permanent al debitorului?
Cazul 1
Returnarea banilor împrumutați fără dobândă:
Capital împrumutat = Capital de restituit
Cazul 2
Returnarea banilor împrumutați simplu cu dobândă simplă
Suma de returnat (A) = Principal (P) * Rata dobânzii (R) * Timp (T) / 100
Cazul 3
Returnarea banilor împrumutați pur și simplu cu dobânzi compuse
Suma de returnat (A) = Principal (P) * (1 + Rata dobânzii (R)) (Timp (T)
Debitorii, în majoritatea cazurilor, sunt obligați să plătească conform ratei dobânzii.
Exemple de Debitor
Exemplul nr. 1
Domnul A dorește să cumpere o mașină în valoare de 100.000 de dolari. El poate investi 30.000 de dolari din economiile sale disponibile. Cu toate acestea, nu ajunge la 70.000 de dolari. Se adresează unui consultant financiar care îl sfătuiește să opteze pentru un împrumut personal.
Domnul A vizitează ABC Bank, care îi oferă un împrumut de 70.000 de dolari pentru un termen de 5 ani, care va fi returnat cu o dobândă de 10% anual. La înscrierea pentru împrumut, domnul A este cunoscut sub numele de „debitor” și bancă, care este cealaltă parte numită „creditor”. Odată ce domnul A este plătit cu suma împrumutului, el se apropie de dealerul auto, îi plătește suma de 100.000 USD și primește dreptul de proprietate asupra acelei mașini.
Cu toate acestea, întrucât o parte a sumei este datoria sa față de bancă, el trebuie să le ramburseze în funcție de condițiile lor de credit.
Deoarece calculul dobânzii nu este menționat ca bază compusă, se înțelege a fi dobândă simplă.
- Principal (P): 70.000 USD
- Termen (T): 5 ani
- Rata dobânzii (R): 10% anual
Prin urmare, calculul sumei de plătit la sfârșitul celor 5 ani folosind formula de mai jos este după cum urmează,
Suma de plătit la sfârșitul a 5 ani (A) = ((PXRXT)) + Principal (P)
- (A) = 70.000 + ((70.000 X 10% X 5))
- = 105.000 USD
Pe baza calculului, porțiunea de dobândă este de 35.000 USD, iar principalul este de 70.000 USD.
Exemplul nr. 2
Anna ia o datorie de 20.000 de dolari pentru o perioadă de 2 ani la o rată a dobânzii de 2% compusă anual. Anna este debitoare în acest caz. Calculați suma de plătit la sfârșitul a 2 ani și dobânda totală plătită pentru această datorie.
(Să presupunem că Anna plătește ratele anual).
Soluţie
- Principal (P): 20.000 USD
- Rata dobânzii (R): 2% anual
- Timp (T): 2 ani
Prin urmare, calculul sumei care trebuie plătită la sfârșitul a 2 ani folosind formula de mai jos este după cum urmează,
Suma (A) = (P (1 + R) T)
- (A) = (20.000 ((1 + 2%) 2))
- = 20.808 dolari
Dobânda totală plătită pentru această datorie
Dobânda totală plătită pentru această datorie = 20.808 USD - 20.000 USD = 808 USD.
Avantaje
- Suma împrumutată poate fi ridicată imediat. Suma împrumutului (sau datoria) poate fi primită o singură dată, care este rambursată ulterior în rate. În cazul unor cerințe urgente, atunci când Debitorul nu are capitalul necesar, datoria poate fi ridicată pentru a fi suficientă imediat.
- Creșterea unui împrumut este o modalitate de a leverage bani pe piețe. Banii inactivizați cu creditorii pot fi folosiți pentru a crea mai mulți bani împrumutând debitorilor. Datoria se poate baza pe termenii și condițiile convenite între părți.
Dezavantaje
- Este o formă de răspundere. Datorită valorii timpului banilor, fiecare bănuț împrumutat costă mai mult în viitor decât astăzi. Prin urmare, există un interes atașat îndatorării. Un debitor are întotdeauna un element de rambursare atașat la finanțele sale. Chiar dacă plata poate fi în rate mai mici pentru date viitoare, ceea ce plătește el este mai mult decât cel folosit de creditor.
- Creditorul își păstrează întotdeauna termenii și condițiile în momentul împrumutului, care trebuie urmat de Debitor pentru a beneficia de împrumut.
- Prea multă îndatorare se reflectă negativ în bilanț.
- Creditorul se confruntă cu un risc de neplată. Debitorul ar putea să nu mai poată plăti în viitor împrumutul. Prin urmare, există un risc implicat într-o astfel de afacere. În majoritatea cazurilor, creditorii sunt obligați să își acopere riscul intrând într-o poziție de compensare.
Limitări
- Un debitor poate fi sau nu conștient de beneficiile pe care le poate obține din ratele dobânzii. Ratele dobânzii sunt foarte volatile pe piețe și, odată ce acestea încep să fluctueze, randamentele reale / plățile la titluri se pot modifica în mare măsură. Cu toate acestea, este dificil să se prevadă mișcarea în viitor. Prin urmare, trebuie să încheie un acord pentru datorii, conform viziunii lor de pe piață, care poate fi sau nu corectă.
- Un debitor alege pentru o datorie numai în caz de „nevoie” de bani (sau de beneficiul unei astfel de datorii). Prin urmare, le reprezintă o limitare, în lipsa / absența căreia următoarea procedură nu poate fi luată. Se poate întâmpla, de asemenea, că este necesar pentru o astfel de datorie, iar opțiunile disponibile pot fi încheiate după o analiză detaliată.
Concluzie
Din punctul de vedere al unui debitor, creditorii și datoriile variate ca elemente ale bilanțului sunt adăugate pe partea de pasiv a bilanțului, în timp ce, din punctul de vedere al creditorului, se adaugă debitori sau de creanțe diverse pe partea de active.
În afară de plata în numerar, o tranzacție le poate cere să efectueze plata în natură, în afara principiului datoriei. Astfel de tranzacții sunt specifice, personalizate, în funcție de mărimea împrumutului și de relația dintre creditor și Debitor. În astfel de cazuri, condițiile de plată diferă și de condițiile generale de împrumut.
