Ce este Defalcarea?
Defalcarea, un termen folosit în capitolul 7 din Codul falimentului Statelor Unite, este un act de deturnare de fonduri sau resurse, de către o persoană căreia i se încredințează biroul acelor active.
O persoană acuzată de defalcare implică faptul că a manipulat greșit fondurile sau resursele biroului sau încrederea de care era responsabil. Este drept comun în Statele Unite ale Americii și se aplică mai des oficialilor care servesc în calitate publică.
Capitolul 7 din Codul falimentului SUA stabilește legea cu privire la ordinele de eliberare a unei datorii sau alte forme de datorie. Scopul principal al Codului falimentului este de a descărca anumite datorii pentru a da debitorului un „nou început” în cazurile în care este onest, iar instanța îl consideră incapabil să satisfacă condițiile datoriei.
Exemple
În cazul Bullock vs BankChampaign, instanțele au avut dificultăți în a vorbi despre ceea ce constituie defalcarea de către un fiduciar. Să înțelegem mai întâi cazul.
# 1 - Cazul
Cazul datează din 1978, când domnul Bullock a fost numit administrator al încrederii tatălui său. Domnul Bullock avea patru frați. Astfel, încrederea tatălui său a avut cinci beneficiari. Lui Bullock i s-a permis doar să plătească primele asigurării sale de viață și să satisfacă o cerere de retragere de la un alt administrator. Acest lucru a fost menționat în mod clar în liniile directoare privind operațiunile de încredere.
# 2 - Încălcarea
În ciuda acestor restricții, Bullock a încălcat termenii ghidului de încredere și a împrumutat de la încredere în trei ocazii diferite. În primul rând, să deconteze plata datoriilor aferente afacerii tatălui său. În al doilea rând, să cumpere certificate de depozit. Și în al treilea rând, să cumpere activul real. Toate împrumuturile au fost rambursate, deși.
# 3 - Acuzarea
Cei doi frați ai lui Bullock au aflat despre împrumuturile lui Bullock din trust. Aceștia și-au dat în judecată fratele în instanța de stat, susținând că Bullock și-a încălcat datoria fiduciară împrumutând bani de la trustul care încalcă liniile directoare ale trustului.
# 4 - Judecata sumară
Instanța a ordonat lui Bullock să plătească daunele în urma unei hotărâri sumare apelate de frați. Curtea de stat a cerut lui Bullock să satisfacă plățile împotriva fabricii pe care Bullock o cumpărase din banii trustului. Cu toate acestea, el nu a putut să-și vândă moara și să facă plăți și, prin urmare, a depus falimentul.
# 5 - Verdictul Curții
- În evoluțiile ulterioare, tutela a schimbat mâinile și a mers la BankChampaign. Banca a susținut în instanță că, în timp ce acționează în calitate fiduciară și defalcează, o persoană nu poate să achite datoriile datorate prin depunerea falimentului. Instanța a admis moțiunea pe Bullock vinovat pentru încălcarea cu bună știință a datoriei sale fiduciare.
- Pe scurt, în toate cazurile în care persoanele implicate își argumentează incapacitatea de a plăti datoriile, acelor cazuri care au cel mai mic element (e) de defalcare nu li se va acorda o mișcare de descărcare de gestiune. Astfel de cazuri au fost judecate în instanțe și au fost pronunțate hotărâri excepționale.
Sursa: Codul falimentului Statelor Unite
Tipuri
# 1 - Delapidare
Activitățile frauduloase care sunt susținute de manipulări și acte care ascund descoperirea fraudei constituie delapidare.
# 2 - Defalcarea datoriei
Aceasta implică absența consimțământului tuturor părților implicate în cazurile de consolidare a datoriilor. În cazul în care consolidarea datoriilor și plățile se efectuează fără acordul tuturor părților implicate, acordul ar fi denumit invalid.
# 3 - Defalcarea fiduciară
Este un tip, în cazul în care o persoană însărcinată cu obligația de a avea grijă de resursele sau fondurile unei firme, le folosește în alt scop sau în alte scopuri decât cele definite în acord.
Defalcarea vs Delapidarea
- Vorbind, defalcarea este atunci când cineva deduce sau ia o parte din (sau întreg) venit sau fonduri. Pe de altă parte, delapidarea este atunci când cineva fură sau însușește în mod fraudulos banii împreună cu manipularea pentru a-și acoperi fapta.
- Delapidarea este, de asemenea, un tip de defalcare. Dacă o persoană care are acces la fondurile companiei își folosește în mod abuziv poziția și fură fonduri, aceasta va intra în categoria defalcării. Cu toate acestea, dacă persoana încearcă să manipuleze și să creeze înregistrări sau rapoarte într-un mod care să împiedice descoperirea furtului sau fraudei sale, se va spune că este implicat în delapidare.
Pedepse pentru defalcare
Aceasta este o infracțiune care se pedepsește și există mai multe pedepse. Cu toate acestea, sancțiunile diferă mult de la o jurisdicție la alta. Dar liniile directoare pe care se bazează pedepsele au similitudini. Iată câteva baze comune pentru pedeapsă:
- Intenția sau gradul de intenție implicat
- Suma de bani sau resurse care au fost implicate sau defalcate
- Implicarea acuzatului în cazuri anterioare
Remediu - O persoană acuzată de defalcare ar trebui să solicite ajutorul unui avocat care are experiență în a pleda în aceste cazuri. Pe de altă parte, victima ar trebui să raporteze autorităților de executare defalcarea sau încălcarea acordului (în cazul neglijenței fiduciare). Acest lucru ar trebui să-l ajute să recupereze cât mai multe pierderi posibil.
Concluzie
- A fost limitat în cea mai mare parte la cărțile de drept ale Statelor Unite de unde a încălcat frontierele și astăzi este o lege, într-o formă sau alta, în multe țări. Acest lucru este strâns asociat cu deturnarea de fonduri de către o persoană cu titlu oficial. Cu toate acestea, este mai frecvent să se vadă cazurile de deturnări de datorii și răspunderi care sunt judecate în baza legii defalcării.
- Legea găsește substanță din cauza esenței codului falimentului care stabilește că un astfel de debitor care a depus falimentul și a primit moțiunea de eliberare a datoriilor, nu este pasibil să fie reținut pentru neîndeplinirea datoriilor de eliberare. Cu toate acestea, un astfel de privilegiu nu este accesibil parteneriatelor sau corporațiilor.
