Împrumutul se referă la procesul atunci când o entitate sau o persoană individuală oferă resursele sale unei alte entități sau persoane individuale conform termenilor predefiniți reciproci, în timp ce Împrumutul se referă la procesul de primire a resurselor de către o entitate sau o persoană individuală de la o altă entitate sau persoană individuală cu termeni predefiniți de comun acord.
Exemplu de împrumut și împrumut
O companie, ABC Limited este implicată în dezvoltarea proiectelor de infrastructură. Au nevoie de finanțare în valoare de 100 de milioane de dolari pentru a-și finaliza viitorul proiect de dezvoltare a unui drum. Aceștia s-au adresat unei bănci (XYZ Limited) pentru a beneficia de finanțare în valoare de 100 de milioane de dolari pentru proiectul menționat și au primit finanțare de la bancă în condiții comerciale convenite de comun acord.
În exemplul de mai sus, XYZ Limited împrumută bani către ABC Limited. Acest proces este cunoscut sub numele de creditare, iar XYZ Limited în acest exemplu este creditorul. În mod similar, ABC Limited din exemplu primește fonduri de la XYZ Limited pentru a finaliza proiectul rutier. Acest proces este cunoscut sub numele de împrumut, iar ABC Limited este cunoscut sub numele de Împrumutat.
Infografie de împrumut vs împrumut
Diferențe cheie
Diferențele cheie sunt după cum urmează -
Un proces atunci când o entitate sau o persoană individuală oferă resursele sale unei alte entități sau persoane individuale conform termenilor reciproci predefini, atunci este cunoscut sub numele de Împrumut, în timp ce procesul de primire a resurselor de către o entitate sau o persoană individuală de la o altă entitate sau persoană individuală cu condițiile convenite reciproc este cunoscut sub numele de împrumut.
Ambele fac parte din tranzacții unice cu scopuri diferite ale părților implicate în tranzacție
Împrumutul este procesul de a da bani unei entități / persoane, cu toate acestea, împrumutul este un proces de a primi bani de la o entitate / persoană
În împrumut, resursele sunt împrumutate de o entitate cu deficit de resurse de la entitatea în surplus de resurse. Cu toate acestea, în împrumut, resursele sunt împrumutate unei entități cu deficit de resurse de către o entitate în surplus de resurse
Entitatea împrumutătoare din tranzacție primește dobândă împotriva împrumutătorului împrumutatului. Cu toate acestea, entitatea împrumutatoare plătește dobânzi pentru a împrumuta o entitate contra banilor împrumutați de entitatea împrumutată
Ambele sunt foarte critice pentru economia oricărei țări și funcționează cu un scop / model de afaceri diferit. Împrumutul are ca scop entitatea să câștige dobândă pentru împrumuturile acordate entităților care împrumută. Cu toate acestea, entitățile care împrumută împrumută bani în scopul extinderii afacerii lor sau individual împrumută bani pentru a-și îndeplini obiectivele, cum ar fi construcția de case, educația copiilor etc.
Ambele sunt executate fie în condiții comerciale, fie necomerciale, pe baza naturii tranzacției. Cu toate acestea, de cele mai multe ori condițiile tranzacțiilor sunt dictate de entitățile creditoare, iar debitorii au un cuvânt de spus relativ mai mic în acest sens.
Conformitățile de reglementare pentru entitățile de creditare sunt mult mai stricte decât entitățile de împrumut.
Tabel comparativ
Bază
Împrumut
Împrumut
Definiție
Împrumutul este procesul de acordare a banilor de către o entitate / persoană în surplus de resurse unei persoane / entități cu deficit de resurse în condiții comerciale sau necomerciale bazate pe înțelegere reciprocă.
Împrumutul este un proces de preluare / primire a banilor de către o entitate / persoană cu deficit de resurse de la surplusul de resursă persoană / entitate în condiții comerciale sau necomerciale bazate pe înțelegere reciprocă.
Scop
În general, scopul împrumutului este de a câștiga dobânzi pentru banii împrumutați entității împrumutate. Modelul de afaceri al majorității entităților de creditare, cum ar fi băncile și instituțiile financiare, este de a câștiga dobânzi împrumutând bani entităților care au nevoie.
Scopul entităților împrumutate de a implementa banii sau resursele împrumutate în funcționarea zilnică a Companiei sau de a înființa un nou proiect sau de a extinde afacerea etc.
Fluxul de bani / resurse în tranzacție
De la o entitate surplus de resurse la o entitate cu deficit de resurse.
De la o entitate surplus de resurse la o entitate cu deficit de resurse.
Părțile implicate
Ambele fac parte din tranzacție.
Ambele fac parte din tranzacție.
Natura afacerii
Natura principală a unei entități de creditare este, în general, împrumutarea de bani entităților care doresc să extindă sau să înființeze afaceri. Un exemplu major de entități de creditare în lumea reală sunt băncile și instituțiile financiare
O entitate care împrumută poate fi implicată în diverse afaceri în care are nevoie de resurse / bani pentru a opera sau pentru a înființa noi afaceri. Un exemplu major de entități care împrumută sunt case mari de afaceri care își desfășoară activitatea în sectoare precum imobiliare, oțel, energie electrică, energie, drumuri etc.
Expunere la risc
În general, entitățile împrumutătoare din aceste tranzacții prezintă un risc mai mare, din cauza riscului asociat cu entitățile împrumutate care nu mai pot returna banii entității creditoare.
Entitățile împrumutate prezintă un risc relativ mai mic în comparație cu entitățile creditoare, deoarece primesc bani de la entitatea creditoare pentru afacerile lor.
Termeni de tranzacție
Termenii tranzacției sunt stabiliți pe baza unei convenții reciproce, dar în mare parte dictate de entitățile creditoare.
Condițiile tranzacției sunt stabilite pe baza unui acord de comun acord. În cazul unui împrumutat cu șiruri financiare, condițiile de împrumut sunt dictate de entitățile care împrumută.
Plata dobânzii
Entitățile împrumutătoare primesc plăți de dobândă împotriva banilor împrumutați entității împrumutate în baza unor condiții convenite de comun acord.
Entitățile împrumutate plătesc dobânzi împotriva banilor împrumutați în baza unor condiții convenite de comun acord.
Exemplu
O bancă numită ABC Limited, care împrumută 100 de milioane de dolari unei entități XYZ Limited pentru a înființa un proiect rutier în condiții comerciale este un exemplu al procesului de creditare. ABC Limited în acest proces este creditorul.
În același exemplu, entitatea XYZ Limited împrumută 100 de milioane de dolari pentru a folosi acești bani pentru înființarea proiectului rutier. Acest proces este cunoscut sub numele de împrumut, iar entitatea XYZ Limited este cunoscută ca împrumutat.
Concluzie
Împrumutul și împrumutul sunt ambele părți ale unei singure tranzacții în care o parte este un împrumutat și cealaltă este împrumutatul. Ambele sunt necesare pentru finalizarea unei tranzacții de împrumut sau împrumut. Practic, acestea implică transferul de resurse de la entitatea excedentară a resurselor la entitatea cu deficit de resurse în condiții convenite de comun acord. O entitate împrumutătoare primește, în general, dobânzi plătite pentru banii împrumutați entității împrumutate.
Ambele sunt foarte critice pentru dezvoltarea oricărei economii, deoarece acestea ajută la utilizarea și transferul eficient al resurselor într-un mod sistematic în cadrul economiei.
