Care este forma completă de NPA?
Forma completă a NPA este activele neperformante. Este un fel de active clasificate care sunt utilizate pentru a diferenția împrumuturile și avansurile la care principalul și / sau dobânzile sunt restante, adică plățile sunt în neplată / restanțe și, în general, conform standardelor stabilite de autoritățile de reglementare. Activele sunt considerate NPA, unde nu se efectuează recuperare în ultimele 90 de zile.
Tipuri
# 1 - Active standard
Acestea sunt NPA, care au rămas restante pentru o perioadă de peste 90 de zile, dar mai puțin de 12 luni. Aceste active suportă riscul nominal, deoarece împrumutatul nu reușește să efectueze plata în mod regulat sau la timp.
# 2 - Sub active standard
Acestea sunt NPA, care sunt restante de mai mult de 12 luni, aceste împrumuturi prezintă un risc mai mare, iar împrumutul are o solvabilitate slabă. Ceea ce fac băncile este să creeze o tunsoare la un astfel de NPA, deoarece există riscul de neplată.
# 3 - Datorii îndoielnice
Acestea sunt active neperformante, care sunt restante de mai mult de 18 luni, băncile care prezintă un pericol de recuperare și sunt cunoscute ca datorii îndoielnice. O astfel de NPA afectează bonitatea bancară, deoarece mai multe dintre ele ar putea pune banca în pericol.
# 4 - Activele de pierdere
Aceasta este ultima clasificare a NPA ca la acestea; suma împrumutului este clasificată ca nerecuperabilă chiar de bancă. Banca poate fie să anuleze întreaga sumă restantă, fie poate prevedea suma totală, care va fi anulată în viitor.
Cum funcționează NPA?
NPA sunt împrumuturi și avansuri normale, dar în caz de nerecuperare după un timp prelungit, de obicei 90 de zile, sunt clasificate ca NPA. După perioada specificată și cu notificarea prealabilă a împrumutatului, împrumutătorul are dreptul să-l oblige pe împrumutat să vândă activul care este gajat împotriva împrumutului și să realizeze proceduri de recuperare, dar în cazul în care nu există niciun activ gajat, atunci creditorul trebuie să anuleze / să avanseze ca datorii neperformante și o va alinia cu agenția de colectare la o rată redusă. Un împrumut poate fi clasificat ca NPA în orice moment al perioadei de funcționare a împrumutului. Este plasat în bilanțul instituțiilor financiare, ceea ce marchează un impact negativ asupra imaginii sale.
Exemplu
Justin Inc. a împrumutat o sumă de 100 milioane USD de la o companie de împrumut și plătește lunar 200000 USD, dar din anumite motive; compania nu a putut plăti ratele timp de trei luni consecutive, compania care împrumută va fi obligată să clasifice acest împrumut drept un activ neperformant pentru a îndeplini cerințele legale.
Impact
În prezent, problema NPA este alarmantă în sistemul nostru bancar. Cu cât este mai mult NPA. Cu atât este mai mică încrederea deponentului, a creditorului sau a investitorului. Nu numai că îngreunează disponibilitatea creditului, ci și perturbă imaginea instituției. Următoarele sunt câteva impacturi importante -
- Rentabilitate - Afectează în mod direct profitul instituției. Cu cât este mai mult NPA; cu atât este mai mic profitul, deoarece instituția trebuie să facă provizioane pentru NPA, ceea ce determină cu 25% - 30% mai multe provizioane care duc la profituri mai mici.
- Gestionarea pasivului - Pentru a gestiona NPA, băncile trebuie să scadă ratele dobânzii la depozite și să mărească ratele de împrumut, ceea ce la rândul său afectează creșterea economică și de afaceri a unei bănci.
- Contracția activelor - Creșterea NPA încetinește rotația fondurilor, care la rândul său scade veniturile din dobânzi ale băncii.
- Adecvarea capitalului - Băncile trebuie să mențină capitalul necesar pentru activele ponderate la risc, conform normelor Basil. Cu cât este mai mult NPA, cu atât este necesară o mai mare inducție de capital, ceea ce duce la o creștere a costului capitalului.
- Încrederea publicului - NPA perturbă bonitatea băncilor, deoarece publicul este speriat să facă depozite la banca având mai multe NPA, deoarece se tem să-și piardă banii, deoarece lichiditatea băncii este în pericol.
Cum se reduce NPA - Exemplu indian
# 1 - Actul SARFAESI 2002 - Acest act conferă băncii puterea de a gestiona NPA fără implicarea instanțelor. Oferă băncii dreptul la
- Reconstrucția activelor
- Securitizare
- Aplicarea securității
# 2 - Tribunalul de recuperare a datoriilor - În 1993, Legea Parlamentului Indian a creat DRT, ceea ce împuternicește băncile să recupereze împrumuturi de 10 lakh și peste.
# 3 - Lok Adalats - Împrumuturile mici de până la 5 lakh -uri pot fi recuperate prin acest mecanism, conform liniilor directoare ale RBI.
# 4 - Decontare de compromis - Folosit pentru decontarea împrumuturilor de până la 10 sume în care împrumutatul întâmpină dificultăți autentice în rambursarea sumei conform acestei metode, suma proporțională fiind recuperată de la împrumutat.
# 5 - Biroul de informații despre credit - Agențiile terțe, cum ar fi CIBIL, păstrează evidența neîndeplinirii obligațiilor și a sănătății financiare a debitorilor. Băncile pot solicita ajutorul unor astfel de agenții înainte de a le împrumuta bani.
Limitări
NPA este cel mai important instrument pentru a afla soliditatea, performanța și starea de sănătate a oricărei bănci sau instituții financiare, deoarece cu cât este mai mult NPA, performanța este scăzută în comparație cu alte bănci sau instituții, iar banca este mai puțin solvabilă. Acesta creează un efect negativ asupra bunăvoinței unei bănci, iar acest lucru poate fi judecat doar de NPA totală. Deci, este o măsură foarte importantă care trebuie realizată. Menționate mai jos sunt câteva dezavantaje -
- Venituri reduse - Odată cu creșterea activelor NPA, profitabilitatea instituției financiare se reduce pe măsură ce reduce realizarea activelor.
- Scăderea puterii financiare - Deoarece NPA nu este altceva decât active cu șanse reduse de realizare, acestea afectează direct puterea financiară a unei afaceri.
- Discreditarea față de imaginea afacerii - Aceasta afectează drastic imaginea financiară a organizației.
- Credibilitatea în scădere - afectează negativ imaginea instituțiilor de creditare. În consecință, creditorii nu manifestă niciun interes pentru împrumuturi din cauza riscului crescut de nerambursare.
- Pierderea de capital / rezerve - Datorită șanselor crescute de nerecuperare, o organizație nu numai că își pierde profitabilitatea viitoare, ci are și o pierdere din suma principală acordată.
Concluzie
Activele neperformante (NPA) sunt active clasificate pe baza nerecuperării ratelor conform termenilor și condițiilor convenite, de obicei clasificate după 90 de zile de nerecuperare. Sunt clasificate în continuare ca active standard, sub-standard, îndoielnice și pierdute. Are un impact negativ asupra profitabilității organizației, a forței financiare, a adecvării capitalului și a imaginii publice. Există diferite organizații guvernamentale înființate în baza actului parlamentar sau a altor legi pentru monitorizarea APN a instituțiilor financiare și, prin urmare, reducerea APN și creșterea profitabilității organizației și a economiei în ansamblu.
