Formula împrumutului amortizat - Cum se calculează? (Exemple)

Cuprins

Ce este formula împrumutului amortizat?

Ce este formula împrumutului amortizat?

Formula împrumutului amortizat se referă la determinarea plății anuale sau lunare pe care împrumutatul trebuie să o facă creditorului pentru împrumutul luat de aceștia. Plata anuală este compusă din plăți anuale ale dobânzilor și partea anuală a datoriei pe termen lung. Componenta dobânzii la plata anuală rămâne să fie ridicată în timpul perioadei de funcționare inițiale a împrumutului, cu toate acestea, în timpul perioadei de încheiere, componentele principale domină plata anuală.

Plățile anuale ar putea fi determinate utilizând valoarea actuală a formulei de renta. Plata amortizată depinde de rata dobânzii, deținerea împrumutului, de suma împrumutată și de natura compunerii conform acordului dintre creditori și împrumutați. Plata amortizată este stabilită pentru a permite creditorului să anticipeze cât de mult ar putea obține suma împrumutată pentru a fi deservită de împrumutat.

Formula este exprimată după cum urmează: -

Formula împrumutului amortizat = (Suma împrumutată * i * (1 + i) ⁿ ) / ((1 + i) ⁿ - 1)

Aici,

Rata dobânzii este reprezentată ca i.
Deținerea împrumutului este reprezentată ca n.

Explicaţie

Împrumutul amortizat poate fi calculat prin următorii pași:

Pasul 1: În primul rând, împrumutatul trebuie să determine suma împrumutului. Împrumutatul care își menționează capacitatea și cu disponibilitatea împrumutului, calculatoarele determină suma împrumutului dorită, astfel încât să poată completa deficitul de fonduri.

Pasul 2: În continuare, determinați rata dobânzii pe care creditorul ar fi cel mai probabil să împrumute suma. Pe baza condițiilor economiei și, conform așteptărilor creditorilor, ar putea exista o gamă specifică de rate ale dobânzii la dispoziția debitorilor. Împrumutații trebuie să aleagă cea mai bună rată a dobânzii dintre opțiunile disponibile.

Pasul 3: În continuare, determinați durata de împrumut, pe care împrumutatul crede că ar putea să o servească pe baza capacității de plată a împrumutatului.

Pasul 4: În continuare, determinați produsul sumei împrumutate, rata dobânzii și cu suma unității și a ratei dobânzii având puterea de funcționare a împrumutului.

Pasul 5: Apoi, deduceți suma unității și rata dobânzii având puterea de deținere a împrumutului și a unității.

Pasul 6: În continuare, împărțiți valoarea rezultată de la pasul 4 cu valoarea rezultată la pasul 5 pentru a ajunge la suma împrumutului amortizat care urmează să fie deservit de împrumutat pe care împrumutatul trebuie să îl plătească creditorului pentru a amortiza împrumutul.

Exemple de formule de împrumut amortizate

Exemplul nr. 1

Să luăm exemplul unui împrumutat care caută finanțe pentru noua sa casă. Există un împrumutător care dorește să împrumute un împrumut de 2 milioane de dolari cu o rată a dobânzii de 8 la sută pentru durata de 20 de ani. Ajutați împrumutatul să determine suma lunară a împrumutului amortizat.

Utilizați următoarele date pentru calcularea sumei împrumutului amortizat

Calculul împrumutului lunar amortizat este după cum urmează -

= (2.000.000 $ x 0,08 / 12 x (1 + 0,08 / 12) ^{12 × 20} ) / ((1 + 0,08 / 12) ^{12 × 20} - 1)
= (65.690,70 dolari) / (3.926802771)

Suma lunară a creditului amortizat va fi -

Suma lunară amortizată = 16.728,80 USD

În cazul în care împrumutatul se angajează să împrumute, atunci el trebuie să întrețină o sumă lunară amortizată de 16.728,80 USD pentru perioada de 20 de ani.

Exemplul nr. 2

Să luăm exemplul unui împrumutat care caută finanțe pentru noua sa mașină. Există un creditor care dorește să împrumute un împrumut de 0,5 milioane de dolari, cu o rată a dobânzii de 8 la sută pentru durata de 5 ani. Ajutați împrumutatul să determine suma lunară a împrumutului amortizat. Determinați suma lunară amortizată așa cum este afișată: -

Utilizați următoarele date pentru calcularea sumei împrumutului amortizat

Calculul împrumutului lunar amortizat este după cum urmează -

= (500.000 $ x 0.08 / 12 x (1 + 0.08 / 12) ^{12 × 5} ) / ((1 + 0.08 / 12) ^{12 × 5} - 1)
= (4.966,15 dolari) / (0.489845708)

Suma lunară a creditului amortizat va fi -

Suma lunară amortizată = 10.138,20 USD

Dacă împrumutatul își asumă împrumutul, atunci trebuie să repare o sumă lunară amortizată de 10.138,20 USD timp de cinci ani.

Relevanță și utilizare

Pentru deservirea cu succes a împrumutului, împrumutatul trebuie să stabilească suma împrumutului amortizat pe care trebuie să-l întrețină pe toată durata contractului de împrumut. Împrumutul amortizat este considerat a fi avantajos dacă împrumutatul efectuează plăți anticipate în momente critice pentru a reduce soldul principal, care, la rândul său, ar reduce plățile cu dobândă mare. Înainte de a lua datorii suplimentare, este recomandabil să evaluați conturile deschise existente ale împrumuturilor pentru a evita situația unei capcane a datoriilor.

Valoarea împrumutului amortizat ar trebui să fie de cel puțin 35% din venitul anual sau lunar. Ori de câte ori rata dobânzii scade, păstrați întotdeauna aceeași valoare a sumei amortizate și reduceți durata de împrumut. Acest lucru ar asigura o deservire mai rapidă a împrumuturilor în intervalul de timp alocat.

Formula de împrumut amortizată în Excel

Acum, să luăm exemplul Excel pentru a ilustra conceptul împrumutului amortizat în șablonul Excel de mai jos. Funcția PMT este funcția de finanțare a excel, care ajută la determinarea unei sume amortizate a împrumutului. Sintaxa pmt este reprezentată după cum urmează: -

= pmt (rata, nper, pv, (fv), (tip))

Aici,

Rata dobânzii este reprezentată ca o rată.
Numărul de perioade este reprezentat ca nper.
Suma împrumutului este reprezentată ca pv.
Valoarea viitoare este reprezentată ca fv.
Valoarea pmt care urmează să fie determinată la începutul sau începutul perioadei este reprezentată de tip.

Să luăm în considerare exemplele din Excel pentru a ilustra în continuare conceptul unui împrumut amortizat.

Exemplul nr. 1

Utilizați următoarele date pentru calcularea sumei împrumutului amortizat în excel.

Calculul plății lunare utilizând funcția PMT este după cum urmează,

= PMT (8,00% / 12,20 * 12, - 2000000 USD)

Plata lunară va fi -

Plata lunară = 16.728,80 USD

În mod similar, să luăm în considerare exemplul 2 din Excel pentru a ilustra în continuare conceptul de împrumut amortizat. Tabelul oferă o explicație detaliată a primei de risc.