Dobânzi pentru investiții (definiție, exemple) - Top 3 tipuri

Ce este dobânda pentru investiții?

Dobânda pentru investiții este primirea periodică a intrărilor pe instrumente financiare, care pot fi ca obligațiunile, titlurile de stat sau contul bancar. Este venitul obținut din forma specificată de active, care poate fi lichidă. Plata poate fi lunară, trimestrială sau anuală. Este extrem de important să țineți evidența primirii veniturilor din dobânzi. De-a lungul timpului, noile modele de împrumut de bani sunt în continuă evoluție, împreună cu faptul că primirea veniturilor din dobânzi se modifică în consecință.

Tipuri de interese pentru investiții

Următoarele sunt diferitele tipuri de dobânzi pentru o investiție care pot fi câștigate din diferite moduri:

# 1 - Dobânzi din obligațiuni precum obligațiuni corporative, debitoare garantate etc.

În acest sens, investitorul va fi interesat de obligațiuni precum obligațiuni, obligațiuni corporative, certificate de depozite etc. pentru deținerea instrumentelor financiare respective.

# 2 - Cont bancar cum ar fi Cont de economii, Cont curent etc.

În conformitate cu aceasta, deținătorul contului va primi dobânzi simple și compuse asupra soldului din conturi pe baza zilelor pentru care soldul este disponibil în cont.

# 3 - Titluri de valoare guvernamentale

În acest sens, un investitor va investi în titluri emise de diferite departamente guvernamentale și în obligațiuni aurite. La fel ca o obligațiune corporativă, aici și investitorii se vor interesa pe baza funcției deținere a instrumentului financiar.

Formulă

Venituri din dobânzi = P * R * N

Unde,

  • P = Principal
  • R = Rata dobânzii
  • N = Perioada

Este formula interesului simplu. În mod normal, pe piață pentru obligațiuni și depozite cu plată periodică se utilizează formula de mai sus. Cu toate acestea, pentru depozitele în care plata periodică nu este disponibilă, se utilizează conceptul lor de compunere. În dobânzi simple, dobânzile vor fi plătite periodic și apoi la final se va rambursa principalul.

Cu toate acestea, în compunere, dobânda periodică va fi reinvestită, iar la sfârșitul mandatului, dobânda cumulată va fi rambursată împreună cu principalul. Compunerea este văzută, de asemenea, și în fondurile mutuale, unde planurile sistematice de investiții sunt menținute pentru a fi investite, iar rentabilitatea acestora este acumulată și reinvestită.

Exemple de dobândă pentru investiții

Mai jos sunt exemplele:

Exemplul nr. 1

ABC Limited a investit 10.000 de dolari în obligațiunile Fed. Durata obligațiunii este de 5 ani. Rata dobânzii la obligațiune este de 5 ani.

Vi se cere să calculați:

  1. Venituri din dobânzi obținute de ABC Limited
  2. Suma totală pe care ABC Ltd o va restitui după scadența obligațiunii

Soluţie

  • P = 10.000 USD
  • R = 5%
  • N = 5 ani

Calculul câștigurilor din dobânzi

= 10.000 USD * 5% rata dobânzii * 5 ani

Câștigul dobânzii va fi -

  • Câștig de dobândă = 2500 USD

Suma = Principal + Dobândă

  • Suma totală = 12.500 USD

Astfel, ABC limited va câștiga o dobândă de 2500 USD cu investiții în obligațiuni și va primi înapoi suma totală de 12.500 USD după scadența obligațiunii.

Exemplul nr. 2

Domnul Jackman a investit 8.000 de dolari în depozite bancare timp de 40 de zile la Deutsch Bank. Rata dobânzii la depozit este de 10%. Vi se cere să calculați veniturile din dobânzi pentru domnul Jackman.

Soluţie

  • P = 8.000 USD
  • R = 10%
  • N = 40 de zile

Calculul câștigului dobânzii

= 8.000 $ * 10% * 40 de zile / 365 de zile

Câștigul dobânzii va fi -

  • Câștig de dobândă = 87,67 USD

Astfel, domnul Jackman va câștiga 87,67 dolari ca dobândă din investiția în depozit

Avantaje

  • Rată fixă ​​a dobânzii - Unul dintre cele mai bune avantaje ale veniturilor din dobânzi este că oferă câștiguri constante cu o rată fixă ​​pentru perioada specificată.
  • Beneficiu de economisire a impozitelor - Venitul din dobânzi asupra obligațiunilor guvernamentale este scutit de impozit. Prin urmare, cineva se poate bucura de beneficiul câștigului venitului și obținerea scutirii de impozite, de asemenea.
  • Mod sigur de câștig - Venitul din dobânzi obținut este unul dintre cele mai sigure moduri de câștig în comparație cu alte opțiuni de investiții din cauza profilului de risc al investiției.

Dezavantaje

  • Rata scăzută a dobânzii - În comparație cu alte alternative de investiții, titlurile cu dobândă oferă cel mai mic randament, deoarece rata este fixă ​​și nu crește odată cu trecerea timpului și efectul inflației.
  • Taxe și comisioane - De multe ori, taxele și comisioanele sunt deduse automat din cont și acest lucru percepe taxe financiare. Oferă un randament negativ investitorilor.

Cerința IFRS pentru recunoașterea veniturilor din dobânzi

Conform IFRS 9, veniturile din dobânzi vor fi recunoscute pe baza abordărilor generale sau simplificate și a abordării ajustate la credit,

Descrierea detaliată este dată mai jos:

Rata efectivă a dobânzii este rata care actualizează toate ieșirile / intrările viitoare de numerar așteptate din instrumentul financiar la costul amortizat al activului anterior oricărei provizioane pentru pierderile de credit preconizate.

Concluzie

  • Astfel, venitul din dobânzi este o modalitate sigură de a obține venituri din instrumentul financiar. Are puterea de a oferi venituri perene la o rată fixă, fără nicio oprire. De asemenea, cu timpul, au venit multe modele inovatoare de investiții. Acestea oferă, de asemenea, susținerea veniturilor și cu efectul inflației.
  • Veniturile din dobânzi constituie o sursă bună de venit pentru venituri și întreprinderile pentru venituri sigure. În cuvinte simple, veniturile din dobânzi sunt o sursă bună și sigură de venit, chiar dacă rata dobânzii nu este atât de mare.

Articole interesante...