Definiția liniei de credit
O linie de credit este un acord între client și o bancă (sau orice altă instituție financiară) în care clientului i se permite o limită plafon de împrumut, iar împrumutatul poate accesa orice sumă în limita de credit și plătește dobânzi numai pentru suma împrumutată oferind scară înaltă de flexibilitate pentru a conduce o afacere.
Explicaţie
Clientul poate retrage orice sumă în funcție de necesități în limita prestabilită, iar dobânda se percepe numai pentru suma cheltuită efectiv în loc de întreaga limită prestabilită (cunoscută și sub numele de limită sancționată). În plus, clientul poate programa, de asemenea, rambursarea sumei retrase fie în sumă forfetară, fie în rate lunare, după cum este convenabil cu instituția financiară, în momentul sancționării unei astfel de facilități.
Linia de credit pentru afaceri este populară, deoarece este un instrument util de finanțare pe termen scurt care îi ajută să își satisfacă nevoile de capital de lucru. Este, de asemenea, cunoscut sub numele de credit rotativ. Este pur și simplu un acces la bani „la cerere”. Motivul care stă la baza apelării unui LOC drept credit revolving, deoarece este în esență un tip de cont revolving în care clientul poate utiliza fondurile în limita prestabilită, le poate rambursa și le poate folosi din nou într-un ciclu de revolving practic fără sfârșit.
Cu toate acestea, de obicei, astfel de aranjamente sunt pentru o perioadă mai scurtă și sunt reînnoite periodic pe baza unei experiențe satisfăcătoare a clientului.
Cum funcționează linia de credit?
În cadrul LOC, să spunem, clientului A i se oferă 10000 $ LOC pentru achiziționarea unei locuințe care este asigurată împotriva acasă de către Baseline Bank. Baseline Bank a stabilit un termen de împrumut de 5 ani pentru rambursarea împrumutului și permite Clientului A să utilizeze fondurile în limita totală (10000 USD) și percepe o rată a dobânzii de 10%. Clientul A a cheltuit 3000 USD și va fi taxat cu 10% din suma cheltuită numai nu pe întreaga LOC 10000 USD.
În continuare, Banca de bază a permis Clientului A să efectueze plăți pe linia de credit, fie sub formă de rate lunare de dobândă și principal, fie de plată către dobânzi și principal de rambursare la sfârșitul termenului de împrumut.
Exemplu de linie de credit - Walmart
Bilanțul consolidat al Wal-Mart la 31 st ianuarie 2017 & 2016
sursă: Raport WalMart 10K
Observăm de mai sus că WalMart a avut o împrumut pe termen scurt de 1.099 milioane dolari în 2017.
În notele lor la conturi, au furnizat mai multe detalii despre împrumuturile pe termen scurt, după cum se arată mai jos -
Menționăm că Walmart a fost angajat linie de credit pentru afaceri cu 23 de instituții financiare, în valoare totală de 15 miliarde $ la 31 st ianuarie 2017.
De asemenea, menționaseră în notă că au extins atât o facilitate de credit pe cinci ani, cât și o facilitate de credit rotativă de 364 de zile în iunie 2016.
Tipuri de linie de credit
# 1 - Linie de credit securizată
După cum sugerează și numele, aceste tipuri de LOC securizate sunt susținute de garanții și, ca atare, în cazul improbabil al neîndeplinirii obligațiilor, banca și instituția financiară pot lichida același lucru. O linie de credit securizată este oferită de obicei la rate de dobândă mai mici. Un exemplu popular de linie de credit securizată este linia de credit Home equity (HELOC), care este susținută de proprietatea garantată a casei.
# 2 - Linie de credit nesecurizată
După cum sugerează și numele, acest tip de LOC nu este susținut de nicio garanție și, ca atare, este mai riscant pentru bancă și instituția financiară în comparație cu o linie de credit securizată.
Linia de credit nesecurizată este de obicei oferită la rate de dobândă mai mari decât linia de credit garantată. Un exemplu popular de linie de credit nesecurizată este LOC de capital propriu, care este susținut de proprietatea garantată a casei.
Avantaje
- Permite clientului să retragă bani când și când este necesar, fără a fi nevoie să se conformeze formalităților de împrumut de mai multe ori. Dobânzi suplimentare se percep doar pentru suma cheltuită efectiv.
- Clientul are opțiunea de a rambursa suma cheltuită fie în sumă forfetară, fie în rate, în funcție de disponibilitatea fluxului de numerar.
- Linia de credit nesecurizată are de obicei o rată a dobânzii mai mare și este o sursă bună de venituri din dobânzi mai mari pentru bănci și instituții financiare.
- LOC este, de obicei, pentru o perioadă mai scurtă de timp și permite băncii să revizuiască bonitatea clientului ori de câte ori reînnoirea devine scadentă, spre deosebire de cazul creditelor ipotecare care sunt de obicei pentru o perioadă mai lungă de timp și odată angajate sunt dificil de retras .
- Costul plății în avans sau al plății parțiale este relativ mai mic în LOC comparativ cu împrumuturile ipotecare.
Dezavantaje
- Linia de credit nesecurizată este un instrument costisitor de finanțare pe termen scurt pentru client.
- LOC este de obicei pentru o perioadă mai scurtă și nu este un instrument adecvat atunci când fondurile sunt necesare pentru o perioadă mai lungă de timp. LOC ulterior este, de obicei, legat de o dobândă variabilă, ceea ce înseamnă că cheltuielile cu dobânzile sunt declarate în termenii unei rate de referință pe termen scurt, cum ar fi LIBOR sau rata primă a SUA, plus o marjă pentru a compensa riscul de credit al împrumutului, care continuă să nu este fix.
Concluzie
Linia de credit este finanțarea pe termen scurt oferită de bănci, în care clientul poate împrumuta fonduri în orice moment până la limita prestabilită, asigurând respectarea termenilor și condițiilor stabilite în contractul de împrumut.
Astfel, putem spune că o linie de credit este practic un cont pe care clientul îl are la o bancă sau instituție financiară, care îi permite să împrumute bani ori de câte ori au nevoie de ei până la o limită prestabilită, care este stabilită în funcție de bonitatea clientului. Dobânzile sunt percepute doar pentru suma cheltuită efectiv și, odată ce suma cheltuită este rambursată, linia de credit este din nou completată până la limita prestabilită. De obicei, LOC nu este garantat și, ca atare, atrage o rată a dobânzii mai mare din cauza riscului de credit inerent pe care îl asumă banca sau instituția financiară.
Linia de credit se dovedește a fi un instrument financiar la îndemână în cazurile în care un client necesită fonduri în mod regulat, dar este posibil ca suma să nu fie cunoscută în avans. Este, de asemenea, o sursă indispensabilă de finanțare pentru afaceri, deoarece îi ajută să gestioneze activitatea zilnică și să mențină lichiditatea pentru a îndeplini cerințele zilnice ale fluxului de numerar al afacerii.
Este la fel ca orice alt instrument financiar nu este nici în mod inerent bun, nici rău. Depinde de utilizarea clientului în cauză. Deoarece ratele dobânzii sunt relativ ridicate și există o penalitate mare pentru întârzierea efectuării plăților, Linia de credit pentru întreprinderi sau clienți ar trebui să folosească în mod judicios facilitatea LOC și să asigure plăți în timp util.
