Ce este anualitatea impozitată?
O anuitate impozitată amânată este un plan de pensii pentru angajați, în care atât angajatorul, cât și angajatul acestuia contribuie la planul de economisire în scopul creșterii investițiilor pe termen lung și oferă diverse beneficii, cum ar fi vârsta de 50 de ani, plus recuperarea, recuperarea pe viață, impozite și investiții Opțiuni.
Explicaţie
Este un mare avantaj că impozitul nu trebuie plătit chiar acum, așa că îl putem numi o renta protejată de impozite. Acest tip de anuitate este de două tipuri, prima renta cu plată unică și a doua este o serie de rente de plată. În anuitatea cu plată unică, plata unică se face de către investitor, în timp ce, într-o serie de plăți, plățile anuității se efectuează la intervale egale.
- Un plan de anuitate cu impozite amânate se folosește, în general, pentru administrarea de către companiile de asigurări.
- Există multe tipuri de anuități pe piață cu caracteristici și beneficii diferite.
- Conform regulilor statutare până la vârsta de 59,5 ani, investitorii nu pot retrage bani dacă investitorul face acest lucru, atunci se poate aplica o penalizare pentru înainte de retragere.
- Suma dobânzii se acumulează și este amânată până la primirea banilor de către investitor.
- Unele companii oferă angajaților lor o opțiune de a contribui la un plan de anuitate cu impozite amânate din salariul lor pentru creșterea pe termen lung.
Formulă
Prezentată mai jos este formula pentru calcularea anuității fiscale amânate.
Anualitate impozitată diferită = A * ((1 + i) n −1) / i
- A = Suma
- i = Rata dobânzii
- n = Numărul de plăți
Exemple de anuitate impozitată
Dat mai jos sunt exemplul anuității amânate.
Exemplul nr. 1
Domnul Y a inițiat de la angajatorul său un depozit de 500 USD pe lună începând cu vârsta de 55 de ani până la pensionarea domnului Y, să spunem că vârsta de pensionare este de 65 de ani. Dacă rata dobânzii este de 3% compusă lunar, care va fi valoarea anuității la sfârșitul a 10 ani?
- Suma (A): 500 USD
- Rata dobânzii (i): 0,0025
- Număr de plăți (n): 120
Aici, i = 3% / 12 = 0,0025
n = 12 * 10 = 120
Calculul valorii anuității este după cum urmează -
- Renta impozitului amânat = 500 USD * (1 + 0,0025) 120 - 1 / 0,0025
- = 69.870,71 dolari
Astfel, renta la sfârșitul celor 10 ani ai domnului Y va fi de 69870,71 USD / -
Exemplul nr. 2
Domnul Pawan a inițiat un depozit de la angajatorul său de 3000 USD trimestrial începând cu vârsta de 50 de ani până când acesta se pensionează, spunând că vârsta de pensionare este de 60 de ani. Dacă rata dobânzii este de 6% compusă trimestrial, care va fi valoarea anuității la sfârșitul celor 10 ani?
- Suma (A): 3.000 USD
- Rata dobânzii (i): 0,015
- Număr de plăți (n): 40
Aici, i = 6% / 4 = 0,015
n = 4 * 10 = 40
Calculul valorii anuității este după cum urmează -
- Renta impozitului amânat = 3000 $ * (1 + 0,015) 40 - 1 / 0,015
- = 162.804 dolari
Astfel, renta la sfârșitul a 10 ani a domnului Pawan va fi de 162.804 dolari / -
Exemplul nr. 3
Domnul Devanand a inițiat un depozit de la un angajator de 5.000 USD la jumătate de an începând cu vârsta de 45 de ani până când domnul Devanand se retrage, să zicem la vârsta de 60 de ani. Să presupunem că rata dobânzii este compusă la 8% semestrial. Care va fi valoarea anuității la sfârșitul celor 15 ani?
- Suma (A): 5.000 USD
- Rata dobânzii (i): 0,020
- Număr de plăți (n): 30
Aici, i = 4% / 2 = 0,020
n = 2 * 15 = 30
Calculul valorii anuității este după cum urmează -
- Renta impozitului amânat = 5000 $ * (1 + 0,020) 30 - 1 / 0,020
- = 202.840,40 USD
Astfel, renta la sfârșitul celor 15 ani a domnului Devanand va fi de 202840,40 USD / -
Exemplul # 4
Domnul Abhinay a inițiat un depozit de la angajatorul său de 8000 de dolari anual începând cu vârsta de 55 de ani până când domnul Abhinay se retrage, spunând că vârsta de pensionare este de 60 de ani. Să presupunem că rata dobânzii este compusă anual de 8%. Care va fi valoarea anuității la sfârșitul a 5 ani?
- Suma (A): 8.000 USD
- Rata dobânzii (i): 0,08
- Număr de plăți (n): 5
Calculul valorii anuității este după cum urmează -
- Renta impozitului amânat = 8000 USD * (1 + 0,08) 5 - 1 / 0,08
- = 46932,81 dolari
Astfel, renta la sfârșitul celor 5 ani a domnului Abhinay va fi de 46932,81 USD / -
Avantajele anuității impozitate amânată
- Investitorul trebuie să plătească impozit o singură dată când retrage suma anuității.
- Suma contribuției nu are nicio limitare, indiferent de suma pe care investitorul dorește să o investească; el poate investi.
- Această anuitate oferă un beneficiu pe viață investitorului și soțului / soției sale.
- Această anuitate cu beneficii de deces presupune că investitorul moare între contractul de anuitate; suma va fi primită de către nominalizat.
- Majoritatea companiilor de asigurare oferă o garanție pentru pierderea principalului.
Dezavantaje ale anuității impozitate
- Investitorul trebuie să suporte taxe suplimentare, cum ar fi comisioane, taxe administrative, cheltuieli de finanțare etc.
- Venitul ridicat poate fi câștigat de investitor investind bani în piața de valori în loc să investească într-o renta.
- Un investitor nu poate retrage bani pe durata anuității și, dacă este retras, penalizarea trebuie plătită pentru retragerea anticipată.
Opțiuni de retragere
Atunci când un investitor atinge vârsta de 59,5 ani, atunci plata poate fi primită într-unul din cele trei moduri descrise mai jos:
- Suma forfetară: în această opțiune, o singură plată impozabilă unică va fi primită de către investitor.
- Anuitizare: în această opțiune, plata lunară, trimestrială sau anuală este primită de către investitor până la moarte.
- Retragere sistematică: în această opțiune, suma va fi plătită periodic.
Concluzie
- Planul de anuitate pentru impozitul amânat este un fel de plan de investiții în care impozitul pe veniturile din veniturile din investiții nu se percepe pe durata investiției, iar orice datorie fiscală a acestuia este amânată până la scadență.
- O anuitate impozitată amânată este un contract între investitor și o companie de asigurări în care compania de asigurări primește bani de la un investitor și plătește dobânzi la o rată predeterminată pentru o perioadă fixă.
- Investitorul încheie acest contract pentru a economisi bani pentru viitor.
- Investitorul primește un beneficiu fiscal pentru perioada contractuală sub forma amânării impozitului la câștig.
- Veniturile din acest contract vor fi impozitate ca venituri obișnuite la retragerea banilor.
- La moartea investitorului, banii vor fi primiți de beneficiar și impozabili în mâinile beneficiarului.
