Ce este programul de amortizare a împrumuturilor?
Programul de amortizare a împrumutului se referă la programul de rambursare a împrumutului în termeni de plăți periodice sau rate care cuprind suma principalului și componenta dobânzii până la sfârșitul termenului împrumutului sau până la care suma totală a împrumutului este achitată.
Putem obține o înțelegere clară a acestui lucru luând un împrumut auto sau un împrumut la domiciliu două dintre exemplele sale. În cazul unui împrumut auto sau a unui împrumut la domiciliu, creditorul plătește suma în mai multe rate, care sunt împărțite în sume mici care trebuie plătite pe o anumită perioadă de timp mult mai lungă, prin crearea unui program de amortizare a împrumutului.
- Inițial, primele rate plătite vor merge ca dobândă de plătit. Mai târziu, în cele din urmă, suma ratei plătită va începe să compenseze suma creditului principal.
- În acest fel, în perioada de rambursare, sunt acoperite atât dobânzile, cât și sumele principale care urmează să fie plătite pentru împrumutul împrumutat de către creditor.
- Aceasta este ideea de bază și acest lucru se aplică și în cazul unei organizații de afaceri care optează pentru datorii pentru a-și îndeplini anumite operațiuni, ceea ce poate ajuta firma să conducă o afacere lină, cu riscuri mai mici și criză financiară.
Programul de amortizare a împrumuturilor în Excel (pas cu pas)
Să luăm un exemplu de împrumut la domiciliu pentru pregătirea unui program de amortizare a împrumuturilor în Excel. Să presupunem că un împrumut la domiciliu este emis la începutul lunii 1. Principalul este de 1.500.000 USD, rata dobânzii este de 1% pe lună, iar termenul este de 60 de luni.
Rambursările se efectuează la sfârșitul fiecărei luni. Împrumutul trebuie rambursat integral până la sfârșitul termenului.
Pasul 1 - Puneți intrările în acest format standard prezentat mai jos.
Primul pas este introducerea datelor într-un format standard.
Pasul 2 - Găsiți plata lunară sau EMI (rate lunare egale)
Folosim funcția PMT dată în Excel pentru a calcula cu ușurință ratele lunare aici.
Aici,
- rata = rata dobânzii (în acest exemplu, este rata lunară a dobânzii de 1%)
- nper = punct (în exemplul nostru, acesta este 60)
- PV = este suma împrumutului de 1,5 milioane USD
- FV = este valoarea viitoare a acestei sume a împrumutului (în cazul nostru, trebuie să rambursăm integral suma. Prin urmare, FV = 0)
- tip = 0 sau 1; 0 este plata efectuată la sfârșitul perioadei (lună), iar 1 este pentru plăți la începutul perioadei (lună). Aici presupunem că plata se face la sfârșitul lunii.
Rețineți semnul negativ în fața formulei PMT. Acest lucru se datorează faptului că rambursările sunt ieșiri de numerar pentru noi.
Pasul 3 - Pregătiți tabelul Programului de amortizare a împrumuturilor, așa cum este prezentat mai jos.
Al treilea pas este pregătirea tabelului, așa cum este prezentat mai jos. Fiecare plată a ratelor pe toată perioada de recuperare a amortizării împrumutului cuprinde două lucruri, care sunt principalul și dobânda. Perioada de timp specificată ca perioadă de recuperare și plata pe tranșă se calculează pe baza principalului și a dobânzii.
Pasul 4 - Calculați dobânda pentru soldul inițial.
Pasul 5 - Calculați soldul înainte de plățile lunare
Pasul 6 - Calculați principalul rambursat în lună.
Pasul 7 - Găsiți soldul împrumutului de sfârșit de lună.
Pasul 8 - Conectați soldul inițial al lunii viitoare.
Pasul 9 - Completați tabelul Excel al programului de amortizare a împrumuturilor
Pentru primele câteva rate inițiale, o parte mai mare a ratelor cuprinde partea interesantă care urmează să fie plătită, în timp ce plata principală cuprinde partea restantă mai mică a ratei. Cu aceasta, amortizarea împrumutului dvs. în Excel este aproape completă.
Pasul 10 - Verificați soldul la sfârșitul perioadei.
Pe măsură ce ajungem la sfârșitul perioadei de recuperare, porțiunea părții interesante devine din ce în ce mai mică, în timp ce cea a părții principale devine din ce în ce mai mare.
Deoarece împrumutul din acest exemplu este amortizat integral, plata efectuată la sfârșitul celei de-a 60- a luni finalizează plata întregii sume a împrumutului. Aceasta completează tabelul de amortizare a împrumuturilor în Excel.
Avantaje
Practica amortizării are o mulțime de avantaje și poate beneficia o organizație de afaceri în multe feluri. Metoda de împărțire a unei ipoteci sau a unei datorii deținută de firmă poate ajuta firma să o ramburseze având un timp mai puțin stresant. Programul de amortizare a împrumutului îl ajută, de asemenea, pe împrumutat să aibă un model bun de rambursare, ajutându-l să ramburseze împrumutul fără a afecta alte operațiuni ale firmei. Deoarece rambursarea se face în termeni, nu este nevoie să cheltuiți o mulțime de capital simultan
Concluzie
Un împrumut amortizat este întotdeauna bun și poate oferi împrumutatului sau firmei toate beneficiile, în timp ce un împrumut neamortizat complet poate fi uneori o povară pentru împrumutat. Împrumutatul, la rândul său, ar trebui să urmeze disciplina perfectă în achitarea dobânzii datorate în termenul specificat. În caz contrar, este posibil să fie nevoit să se confrunte cu problema amortizării negative, făcându-l să plătească mai mult decât ar fi trebuit.
