Ce este Anuitization?
Anuitizarea este o metodă prin care investițiile de „anuitate” sunt convertite în plăți sistematice de venit la intervale regulate. Cu alte cuvinte, este un plan sistematic de venituri în care titularul anuității (un contract încheiat între compania de asigurări și titularul asigurării care efectuează o plată forfetară sau o serie de plăți pentru a începe să primească un venit fix la intervale regulate ) declanșează plățile de venit.
Cum funcționează Annuitization?
- În timp ce încheie un contract de anuitate, asigurătorul primește suma de capital care este investită de asigurat, cunoscută și sub numele de rentier. Asigurătorul calculează plățile pentru anuitate pe baza vârstei curente a rentierului și a speranței de viață.
- Plățile se bazează pe rata dobânzii viitoare pe baza sumei investite. Suma plății anuității se calculează astfel încât taxele să acopere suma totală a anuității, inclusiv plățile dobânzilor, care sunt proiectate și care sunt returnate până la sfârșitul perioadei de plată.
- Perioada de plată poate fi fie speranța de viață a rentierului, fie poate fi o perioadă fixă specificată. Unele anuități au opțiunea de a plăti pe viață. Diferența semnificativă dintre o perioadă de plată fixă și o perioadă de plată pe viață este aceea din opțiunea pentru o perioadă de plată pe viață.
- Asigurătorul trebuie să continue să efectueze plăți chiar dacă rentierul trăiește dincolo de perioada speranței de viață. Longevitatea extinsă a rentului este un risc pe care asigurătorul îl asumă în cazul unei anuități de plată pe viață.
Tipuri de Annuitization
# 1 - Anularizarea plății pe viață
Acesta este unul cu plata pe viață. După cum s-a explicat mai sus, prețul anuității va fi plătit până la viața rentierului. Speranța de viață a rentierului este considerată a fi scadența anuității; totuși, dacă rentul trăiește peste această vârstă, asigurătorul este obligat să efectueze plăți conform contractului. Dacă rentierul moare la scurt timp după intrarea în anuitate, nu există nicio garanție pentru cheltuiala principalului sau suma investită în subvenție.
Aceasta este o situație de câștig-câștig atât pentru rentă, cât și pentru asigurător, deoarece totul depinde de timpul pentru care trăiește rentiera. Dacă rentierul trăiește mai mult decât anii preconizați, el / ea se bucură de plățile periodice până la moartea lor, în timp ce dacă rentierul decedează la scurt timp după ce a investit în anuitate, asigurătorul câștigă nefiind nevoit să efectueze alte plăți.
# 2 - Anuitizare comună
După cum sugerează și numele, anuitizarea comună se referă la anuitatea în care doi rentieri includ de obicei soțul / soția. Acest lucru aduce beneficii rentierului pentru a-și asigura familia cu plăți viitoare în cazul puțin probabil al decesului rentierului. Deoarece acest tip de anuitate asigură două persoane, taxele sunt reduse în comparație cu o anuitate standard; șansele ca un partener să trăiască mai mult decât celălalt partener sunt mari, ceea ce crește șansele de a efectua plăți pentru o perioadă mai mare pentru compania de asigurări.
# 3 - Viața cu anuitizarea perioadei fixe
O viață cu rentabilitate pe perioadă fixă are o perioadă specificată de plată până la viața rentantului. Să presupunem că perioada este setată la 15 ani. Aceasta înseamnă că plățile anuității vor fi efectuate timp de 15 ani sau pentru perioada în care trăiește rentierul, oricare dintre acestea este mai lung. Deoarece acest plan diminuează riscul de deces timpuriu, plățile pentru acest tip de anuitate sunt mai mici decât o rată de plată pe viață.
# 4 - Anuitizarea perioadei fixe
O rentabilitate pe perioadă fixă este adesea utilizată ca plan de investiții, deoarece este mai mare pentru un plan de plată mai scurt. Ajută la generarea unui venit fix garantat pentru o anumită perioadă. Asigurătorul plătește pentru timpul specificat pe baza calculelor făcute la introducerea anuității.
Avantaje
- Acesta îi ajută pe rentieri să asigure plăți periodice garantate în viitor pentru o sumă investită astăzi, care include și plăți de dobânzi.
- Asigurătorii pot beneficia de rentabilitate dacă rentierul moare la scurt timp după încheierea unei anuități în care asigurătorul nu este obligat să efectueze plăți în cazul în care rentierul moare înainte de o anumită perioadă.
- Dacă rentierul trăiește peste speranța de viață prevăzută, acesta primește plăți până la moartea lor.
- Anuntantul are opțiunea de a alege tipul de anuitizare care se potrivește cel mai bine nevoilor sale.
Dezavantaje
- Depinde de speranța de viață a rentierului și poate duce la o pierdere pentru asigurător în cazul în care rentierul trăiește peste vârsta speranței de viață.
- Deși asigurătorul primește inițial o sumă forfetară, asigurătorul trebuie să efectueze plăți periodice către rentă după un anumit timp, dacă rentierul trăiește peste vârsta speranței de viață.
- Venitul dintr-o anuitate este impozabil și, prin urmare, rentierul este obligat să plătească impozite pe veniturile generate de plățile din anuitate. Chiar dacă anuitatea acționează ca o acoperire a impozitului pe venit, veniturile generate din anuitate sunt impozabile.
- Anuitățile sunt scutite de impozite până când sunt anulate și sunt impozitate.
Concluzie
- Aceasta este conversia unei anuități pentru a suporta plăți la intervale regulate. Acesta asigură venituri sigure pentru rentier pentru o perioadă determinată, în funcție de termenii conveniți la încheierea contractului.
- Anuitizarea beneficiază atât de asigurător, cât și de rentier pe baza sumei primite ca o sumă forfetară de către asigurător și a plăților fixe la intervale regulate.
- Investițiile în anuități îl ajută pe rentier să scape de impozite până când investiția începe să plătească înapoi. Plățile primite din anuități după rentabilitate atrag impozite și, prin urmare, au ca rezultat reduceri.
