Ce este Planul 529?
Planul 529 este un plan de investiții educaționale prin care părinții sau bunicii pot economisi bani pentru copilul sau nepotul lor și pot economisi impozite prin investiții în acest plan, deoarece nu există taxe percepute până când banii rămân în cont sau nu sunt folosiți pentru plata cheltuielilor educaționale calificate .
Istorie
- Planul 529 a fost adoptat de SUA din secțiunea 529 din codul fiscal federal. Planul a fost originar din Michigan - un stat al SUA. Acest stat a început acest plan la nivelul solului prin crearea unui fond de către Michigan Educational Trust, cu o promisiune că trustul va plăti cheltuielile educaționale calificate ale beneficiarului la orice colegiu sau universitate recunoscută din Michigan, pentru a investi în acest fond de către o persoană rezidentă a statului.
- Acest plan a devenit celebru, deoarece a beneficiat mulți studenți, iar alte state din SUA au început să adopte acest plan și la nivel de stat. Ulterior, planul a fost recunoscut de guvernul SUA, iar beneficiile fiscale sunt acordate și investițiilor în acest plan.
Cum functioneazã?
- Un investitor investește în planul 529, iar apoi echipa de conducere a planului 529 investește fondurile în titluri sigure, astfel încât să crească banii. Conducerea va decide diferitele scheme de investiții. Un investitor poate selecta orice schemă și poate investi la fel în schema respectivă. Creșterea banilor în 529 de planuri este, de asemenea, scutită de impozite.
- Investitorul poate folosi banii din conturile sale 529 în orice moment după expirarea timpului prescris pentru cheltuielile educaționale calificate ale beneficiarului. Dacă banii sunt folosiți în alt scop, sunt supuși impozitului și o penalitate de 10%. Acest plan permite, de asemenea, investitorului să plătească taxele necesare ale beneficiarului la costul actual pentru educația viitoare, astfel încât educația beneficiarului să poată fi finalizată fără nicio problemă financiară.
Tipuri de plan 529
# 1 - Plan de investiții
Planul de investiții permite persoanei să deschidă contul în cadrul a 529 de sisteme pan și să investească orice sumă în acest cont, iar această investiție va fi beneficii fiscale, precum și retragerile din cont sunt scutite de impozite dacă suma este utilizată pentru plata cheltuielilor educaționale calificate a beneficiarului.
# 2 - Plan preplătit
Un plan preplătit permite persoanei să plătească cheltuielile de educație calificate ale beneficiarului către un colegiu sau universitate recunoscută la costul actual, astfel încât beneficiarul să nu aibă nevoia de a plăti în viitor și să se îngrijoreze de inflație și de costul crescut al educației viitoare. cheltuieli.
Cine poate deschide?
Orice rezident al SUA aparține oricărui grup de venituri care poate deschide un cont de plan 529 pentru a asigura cheltuielile educaționale viitoare ale beneficiarului, iar beneficiarul poate fi orice persoană. Pentru a deschide acest cont, titularul contului trebuie să aibă vârsta mai mare sau egală cu 18 ani și să aibă numărul de identitate fiscală, ID-ul legal și dovada adresei juridice a SUA. Detaliile despre un beneficiar, cum ar fi vârsta, educația planificată, ID-ul legal etc. trebuie, de asemenea, să fie transmise autorității în momentul deschiderii contului.
Pentru ce poate fi utilizat 529 Plan?
- Cheltuielile educaționale calificate ale beneficiarului pentru învățământul primar și includ cheltuielile de școlarizare pentru școală de până la 10.000 USD în fiecare an pentru fiecare beneficiar.
- Cheltuielile calificate ale beneficiarului pentru învățământul secundar și secundar superior și includ taxe de colegiu, plata către universități recunoscute etc.
- Suma poate fi utilizată și pentru plata taxelor de instruire după învățământul secundar.
- Suma poate fi, de asemenea, utilizată pentru plata cheltuielilor, cum ar fi taxele de instruire sau învățare sau participare, ale oricărei instituții de învățământ administrate de departamentul educațional din SUA.
- Suma poate fi utilizată și pentru plata cheltuielilor de școlarizare private, dar într-o măsură limitată.
Avantaje
- Asistență financiară pentru cheltuieli educaționale calificate.
- Stres redus cu privire la costurile viitoare sau inflația.
- Avantaj de economisire a impozitelor pe investiție.
- Venituri fără impozite pe creșterea unei investiții.
- Retragerile sunt permise oricând.
- Nicio contribuție fixă nu limitează orice sumă care poate fi contribuită.
- Beneficiarii pot fi schimbați.
Dezavantaje
- Beneficiul planului este limitat doar la cheltuielile educaționale calificate.
- Penalități mai mari pentru retragerea din cont în alt scop decât cel prescris.
- Nu ia în considerare alte domenii decât educația.
- Uneori se dovedește a fi investiții costisitoare, deoarece rentabilitatea investiției este limitată.
- Schemele de investiții ale planului au opțiuni de investiții limitate.
- Rezultă blocarea banilor, deoarece banii nu pot fi folosiți în alte scopuri de urgență.
Concluzie
- Acesta este un plan de economii și investiții fiscale. Este benefic pentru solicitanții de educație, indiferent dacă este vorba de învățământul primar, secundar și secundar superior. Planul își propune să ofere educație de bază tuturor și, pentru aceasta, autoritatea administrativă a planului face ca schemele să investească în plan, astfel încât cheltuielile educaționale viitoare să poată fi reduse la minimum.
- Conform regulilor acestui plan, orice persoană care este cetățean al SUA având vârsta egală sau mai mare de 18 ani cu dovadă legală de identitate și adresă poate deschide contul pentru el sau pentru beneficiar. Detaliile beneficiarului trebuie, de asemenea, furnizate în momentul deschiderii unui cont.
- Există două tipuri de 529 de planuri de investiții în plan și un plan preplătit. Planul de investiții permite investirea în scheme selectate și retragerea pentru plata cheltuielilor educaționale calificate, iar retragerea va fi scutită de impozite. Retragerea banilor în alt scop decât cel prevăzut poate atrage impozitul și amenzi. Principalul dezavantaj al acestui plan este că este limitat doar la cheltuielile educaționale.
