Înțelesul reducerii facturii
Reducerea facturilor se referă la forma de finanțare pe factură în care întreprinderile împrumută banii sub formă de împrumut de la compania financiară prin păstrarea sumelor datorate de la clienți ca garanție, adică conturile de primit de la client sunt utilizate ca garanție pentru împrumutul și compania financiară în schimb emite împrumutul care este mai mic decât suma de primit de la client conform facturii.
Exemplu de reducere a facturilor
Să presupunem că o companie americană B Inc. conduce afacerea de producere a autoturismelor și vânzarea acesteia pe piață. Compania acordă creditul de 2 luni în general clientului său după vânzarea produsului de la data emiterii facturii. Recent, compania a îndeplinit comanda uriașă pe care a primit-o de la unul dintre clienții săi. Conform termenilor și condițiilor companiei, clientul va efectua plata a 500.000 USD pentru vânzarea bunurilor după o perioadă de 2 luni.
Cu toate acestea, compania a primit o comandă în bloc de la o altă parte pentru a furniza mărfurile în termen de o lună, dar pentru această companie necesită fonduri. Întrucât compania are un cont de creanță de 500.000 USD, dorește să obțină acordul de reducere a facturilor în scopul obținerii numerarului, deoarece nu are alte mijloace de strângere de fonduri. Explicați câți bani poate obține?
Soluţie
În cazul de față, recent, compania a îndeplinit comanda uriașă împotriva căreia clientul va efectua plata de 500.000 USD după 2 luni conform termenilor și condițiilor. Cu toate acestea, compania a primit o comandă în bloc de la o altă parte pentru a furniza bunurile în termen de o lună. Totuși, această companie necesită fonduri, așa că dorește să aleagă acordul de reducere a facturilor pentru a obține numerar, deoarece nu are alte mijloace de strângere de fonduri.
În cazul acordului de reducere a facturilor, în general, împrumutul echivalent cu 80% din valoarea facturii este acordat de către compania financiară afacerii care dorește să utilizeze facilitatea. Deci, B Inc va primi 80% din cei 500.000 de dolari de la compania financiară, care va ajunge la 400.000 de dolari. De asemenea, restul de 20% (100.000 dolari) pe care creditorul îl va da companiei odată ce primește plata de la client după deducerea taxelor necesare.
Avantajele reducerii facturilor
Diferitele avantaje legate de reducerea facturilor sunt următoarele:
- Folosind abordarea de reducere a facturilor, compania își poate îmbunătăți fluxul de numerar și, folosind acei bani, poate plăti furnizorului său, angajaților sau poate reinvesti același lucru în alte operațiuni ale afacerii. Deci, compania nu trebuie să aștepte ca clienții săi să efectueze plata datorită strângerii banilor și poate primi banii imediat după emiterea facturii.
- Din perspectiva companiei financiare, de asemenea, reducerea facturilor este benefică, deoarece compania financiară va primi banii în două moduri, adică prin perceperea dobânzii la împrumut și prin perceperea taxelor lunare pentru menținerea unui astfel de acord pentru compania.
Dezavantaje ale reducerii facturilor
Dezavantajele legate de reducerea facturilor sunt următoarele:
- Pentru utilizarea aranjamentului de reducere a facturilor, companiile trebuie să plătească un anumit procent din suma facturii emise către client către compania financiară ca taxă pentru împrumutul banilor. Datorită taxelor de o sumă substanțială, compania preferă această metodă de actualizare numai atunci când nu există alte mijloace de intrare de numerar în companie.
- Pentru companiile care lucrează la marja de profit redus, acordul de reducere a facturilor nu este benefic, deoarece dobânzile și taxele incluse în reducerea facturilor pot elimina perspectivele companiei de a obține profituri. Deci, această metodă este în general utilizată cel mai bine pentru companiile care lucrează la marja de profit ridicat cu marje de profit relativ ridicate, deoarece pot absorbi cheltuieli cu dobânzi mult mai mari și comisioanele care sunt asociate cu forma de finanțare de reducere a facturilor.
Puncte importante legate de reducerea facturilor
Diferitele puncte importante legate de reducerea facturilor sunt următoarele:
- În cazul acordului de reducere a facturilor, societatea financiară emite împrumutul, care este mai mic decât suma de primit de la client conform facturii. În general, împrumutul echivalent cu 80% din valoarea facturii este acordat de compania financiară afacerii care dorește să beneficieze de această facilitate. Restul de 20% va fi dat odată ce plata este primită de la client după deducerea taxelor necesare.
- Aranjamentul de reducere a facturilor este obișnuit și benefic pentru companie, care face afaceri cu profit ridicat, deoarece acestea cresc într-un ritm rapid. Pentru o creștere ulterioară, acestea necesită un flux de numerar suplimentar. Cu toate acestea, acordul de reducere a facturilor nu este benefic pentru companiile care lucrează la marja de profit redus, deoarece dobânda și taxele incluse în reducerea facturilor pot elimina perspectivele companiei de a obține profituri.
Concluzie
Se referă la un acord în cazul în care întreprinderile împrumută banii sub formă de împrumut de la societatea financiară în care conturile de primit de la client sunt utilizate ca garanție pentru împrumut, iar societatea financiară emite împrumutul care este mai mic de suma de primit de la client conform facturii.
Utilizând reducerea facturilor, compania își poate îmbunătăți fluxul de numerar și, folosind acești bani, poate plăti furnizorului său, angajaților sau poate reinvesti același lucru în alte operațiuni ale afacerii. Cu toate acestea, pentru utilizarea aranjamentului de reducere a facturilor, întreprinderile trebuie să plătească un anumit procent din suma facturii către societatea financiară ca taxă pentru împrumutul banilor.
