Test de modelare financiară - Verificați-vă cunoștințele în 10 minute

Test de modelare financiară - Întrebări și răspunsuri

Am compilat o listă cu primele 20 de întrebări frecvente în modelarea financiară pe care trebuie să le știți dacă intenționați o carieră în acest domeniu. Acest test vă va ajuta să dobândiți o înțelegere de bază a ceea ce înseamnă modelarea financiară și puteți utiliza această înțelegere și pentru a vă prezenta în interviuri.

Vă rugăm să aruncați o privire la câteva dintre întrebările de testare împreună cu răspunsurile lor care vă pot ajuta să obțineți o perspectivă profundă asupra modelării financiare.

Întrebarea nr. 1 - Ce vrei să spui prin modelare de finanțare?

Răspuns: Modelarea financiară înseamnă crearea de instrumente bazate pe foi de calcul Excel pentru a ajuta o companie să își prevadă performanțele viitoare, precum și câștigurile bazate pe teorii de prognoză specifice. Acest lucru permite conducerii să ia decizii financiare importante pentru companie.

Întrebarea nr. 2 - Care sunt pașii implicați în modelarea financiară?

Răspuns: Puteți urma pașii de mai jos pentru a crea un model financiar -

  • Adunați informații financiare istorice pentru ultimii trei până la cinci ani.
  • Analizați informațiile istorice și ipotezele pentru prognozarea rezultatelor și performanței viitoare.
  • Ipotezele făcute sunt utilizate pentru elaborarea celor trei situații financiare proiectate, și anume situația veniturilor, a bilanțului și a situației fluxurilor de numerar.
  • Estimează valoarea actuală netă a fluxurilor de numerar viitoare utilizând tehnica de actualizare. După aceea, efectuați analiza de sensibilitate pentru a testa modificările din cauza variabilelor cheie.
  • În cele din urmă, efectuați audit și teste de stres pentru a verifica eficiența modelului.

Întrebarea nr. 3 - Dați patru exemple de modelare financiară?

Răspuns: Modelul cu trei declarații, modelul actualizat al fluxului de numerar, modelul fuziunii și modelul de bugetare și prognoză sunt câteva exemple de modelare financiară.

Întrebarea # 4 - Care sunt unele utilizări ale modelării financiare?

Răspuns: Modelarea financiară este utilă în următoarele domenii:

  • Decizia sursei de finanțare
  • Oferte de fuziune și achiziție
  • Bugetare și prognoză
  • Analiza cost-beneficiu
  • Analiza performanței stocului companiei

Întrebarea nr. 5 - Ce se înțelege prin fondul de rulment și cum poate fi prognozat?

Răspuns: Fondul de rulment se referă la fondurile nete disponibile cu o companie pentru activitățile sale de zi cu zi; același lucru se obține după deducerea pasivelor curente din activele curente ale companiei.

Capital circulant = Active circulante - Datorii curente

Întrebarea nr. 6 - Care sunt cele trei componente principale ale situațiilor financiare?

Răspuns: bilanțul, situația veniturilor și situația fluxurilor de numerar reprezintă cele trei componente principale ale situațiilor financiare.

Întrebarea nr. 7 - Ce indică bilanțul, situația veniturilor și fluxul de numerar al oricărei entități?

Răspuns:

  1. Bilanț: reprezintă poziția financiară a unei entități comerciale într-un anumit moment, reflectând valorile activelor, pasivelor și capitalurilor proprii.
  2. Declarație de venit: indică rezultatele financiare obținute de o companie într-o anumită perioadă prin activitățile sale de afaceri. Profiturile nete sunt indicate prin reducerea valorii cheltuielilor din venituri.
  3. Situația fluxurilor de numerar: oferă informații cu privire la sursele și aplicarea fondurilor prin activități de operare, investiții și finanțare.

Întrebarea nr. 8 - Ce este analiza DCF?

Răspuns: Analiza DCF, cunoscută și sub denumirea de analiză a fluxului de numerar actualizat, este un tip de metodă de evaluare care identifică valoarea unei întreprinderi prin estimarea viitoarelor fluxuri de numerar nete și actualizarea acestora utilizând o rată de actualizare adecvată la valoarea sa actuală.

Întrebarea nr. 9 - Ce înseamnă analiza sensibilității?

Răspuns: Analiza sensibilității este un instrument de modelare financiară care ajută un analist să determine cum reacționează valorile anumitor variabile dependente la modificările valorilor anumitor variabile independente. De exemplu, un analist poate determina cât de mult se așteaptă să reducă profiturile ca urmare a unei creșteri a ratelor de material direct.

Întrebarea nr. 10 - Ce vrei să spui prin prognoză financiară?

Răspuns: Prognoza financiară se referă la identificarea performanței viitoare estimate a unei companii pe baza datelor istorice disponibile cu privire la companie.

Întrebarea nr. 11 - Cum pot fi prognozate veniturile?

Răspuns: Pot exista diferite moduri de a construi un model de venit prognozat. Unele dintre ele includ:

  • Creșterea vânzărilor
  • Mix de volum
  • Modificarea prețurilor
  • Dimensiunea și creșterea pieței
  • Utilizarea capacității
  • Prețul produsului etc.

Întrebarea nr. 12 - Care sunt unele modalități de a prognoza costurile și cheltuielile?

Răspuns: Costurile și cheltuielile pot fi prognozate pe baza următorilor factori:

  • Ca procent din vânzări
  • Toate costurile, cu excepția amortizării ca procent din vânzări și amortizării ca articol separat
  • Costuri variabile bazate pe vânzări, cost fix pe baza tendințelor istorice și amortizarea ca articol separat.

Întrebarea nr. 13 - De unde trebuie obținute datele istorice ale unei companii?

Răspuns: Datele financiare anterioare ale oricărei companii vor fi preluate din surse fiabile, cum ar fi rapoarte anuale sau declarații de reglementare depuse la SEC. Este posibil ca orice altă sursă să nu fie fiabilă.

Întrebarea nr. 14 - Dați câteva exemple de metode de prognoză financiară.

Răspuns: Unele exemple de metode de prognoză financiară includ metoda liniei drepte, metoda mediei mobile, regresia liniară simplă și regresia liniară multiplă.

Întrebarea nr. 15 - În ce mod diferă modelarea financiară și previziunile financiare?

Răspuns: Modelarea financiară implică dezvoltarea instrumentelor de analiză financiară pentru a estima performanța financiară a unei entități în viitor. În același timp, prognoza se referă la determinarea fluxurilor de numerar și a rezultatelor proiectate prin utilizarea diferitelor tehnici pe datele istorice ale performanțelor unei companii.

Întrebarea nr. 16 - Enumerați aspectele modelului financiar .

Răspuns: Există două aspecte, și anume:

  • Aspectul modelului financiar vertical
  • Aspectul modelului financiar orizontal

Întrebarea nr. 17 - Care sunt unele rapoarte financiare care sunt utilizate în analiza financiară ?

Răspuns: Ratele financiare comune care sunt utilizate în analiza financiară includ:

  • Rapoarte de lichiditate precum raportul curent, raportul rapid etc.
  • Rentabilitatea activelor
  • Rentabilitatea capitalului propriu
  • Raportul datorii / capitaluri proprii
  • Raportul profitului brut, raportul profitului net
  • Raportul cifrei de afaceri, cum ar fi raportul cifrei de afaceri

Întrebarea nr. 18 - Ce înțelegeți din valoarea actuală netă ?

Răspuns: Valoarea actuală netă se referă la valoarea actualizată a viitoarelor ieșiri nete de numerar, adică valoarea actuală a fluxurilor viitoare de numerar reduse cu valoarea ieșirilor viitoare de numerar. Valorile actuale sunt calculate utilizând o rată de actualizare adecvată, cum ar fi IRR.

Întrebarea # 19 - Care este semnificația și utilizarea IRR ?

Răspuns: IRR se referă la rata de actualizare la care valoarea actuală netă este zero. Ajută la luarea deciziilor legate de investiții dacă un anumit proiect merită sau nu investit.

Întrebarea nr. 20 - Ce instrumente pot fi utilizate pentru auditul modelelor financiare în Excel ?

Răspuns:

  • Structura modelului
  • Mergi la special
  • Urmăriți precedentele și dependenții

Articole interesante...