Ce este numit beneficiar?
Beneficiarul desemnat este o persoană al cărei nume este înregistrat pe documentația legală prin forța legii sau printr-un decret. Această persoană este colectorul unic sau partajat de beneficii din trust, poliță de asigurare, plan de pensii, anuitate etc. Dacă există mai mulți beneficiari numiți, toți vor împărți activul în mod egal sau conform părții definite în documentul legal sau .
Explicaţie
Uneori, o moșie poate fi beneficiară în loc de persoană fizică. Există o diferență între moștenitor și beneficiar; moștenitorul primește bunul ca succesor în timp ce beneficiarul primește partea sa dacă numele lor este în testament.
În cazul unui instrument financiar precum o renta, beneficiarul și asiguratul pot fi aceeași persoană. Numirea unui beneficiar vine cu anumite avantaje, cum ar fi avantajele fiscale și omiterea proceselor de succesiune, ceea ce duce în cele din urmă la accelerarea procesului de distribuire a activelor.
Tipuri de Beneficiar Desemnat
- Beneficiar primar: Beneficiarul principal este persoana care este cel mai important pe lista primirii prestației, așa cum se menționează în testamentul persoanei decedate. Persoana decedată menționează în mod specific numele beneficiarului principal în testament în timpul vieții sale.
- Beneficiar contingent: Beneficiarul contingent este persoana care primește activul în cazul în care beneficiarul principal nu este găsit sau refuză să ia bunul așa cum i-a fost alocat de decedat în testamentul său. Există anumite condiții prezentate în testament care trebuie îndeplinite înainte ca activul să poată fi transferat beneficiarului contingent. Un beneficiar contingent este, de asemenea, chemat ca beneficiar secundar.
Uneori, proprietarul poate menționa moșii ca unele organizații non-profit sau ONG-uri ca prim beneficiar în testament în locul unei persoane fizice.
Exemple
Consultați mai jos instantaneul formularului de desemnare a beneficiarului pentru polița de asigurare de viață. Citind primul paragraf, putem înțelege cu ușurință că o persoană poate numi mai mult de un primar, precum și un beneficiar contingent. Cu toate acestea, niciun beneficiar primar nu poate fi beneficiarul contingent. De asemenea, în cazul în care o proprietate precum o organizație de caritate sau un trust este menționată ca beneficiar, ar trebui menționate detaliile complete privind adresa și data creării sale. În sfârșit, în cazul în care proprietarul este căsătorit și soțul nu este menționat ca singurul beneficiar primar, ar fi necesar consimțământul soțului.
Sursa: www.yumpu.com
Riscul beneficiarului desemnat
Există mai multe riscuri care ar trebui să fie luate în considerare de către proprietar sau care ar trebui să fie prezentate proprietarului de către un consilier juridic atunci când el sau el depune testamentul și desemnează un beneficiar primar și eventual. Unele dintre riscuri sunt menționate mai jos:
- În cazul în care proprietarul activului nu reușește să desemneze un beneficiar desemnat, activul va trece prin procesul de succesiune și va avea mai multe consecințe fiscale care ar fi putut fi evitate altfel.
- Dacă beneficiarul principal este minor în loc de încredere pentru ei, judecătorul va decide cine va gestiona activul până când persoana minoră va deveni adultă.
- Menționarea beneficiarilor nespecifici, cum ar fi familia mea imediată sau copiii mei, va duce la litigii după moartea proprietarului activului.
Cele de mai sus sunt doar câteva exemple. Pentru a rezuma, proprietarii de active ar trebui să completeze foarte atent, cu ajutorul consilierului lor juridic, formularul beneficiarului menționat, pentru a evita orice complicație în distribuirea activelor după moartea lor. De asemenea, aceștia ar trebui să revizuiască și să actualizeze numele beneficiarului după fiecare eveniment major de viață, cum ar fi divorțul, căsătoria sau moartea unui beneficiar primar sau eventual în fața proprietarului.
Importanța beneficiarului desemnat
Numirea unui beneficiar într-un testament este foarte importantă. Numirea unui beneficiar primar sau potențial asigură faptul că activul merge în mâinile potrivite după moartea proprietarului. Desemnarea beneficiarilor ajută la obținerea unui avantaj fiscal după moartea proprietarului. Ajută familia și moștenitorul legal al proprietarului să treacă cu totul peste procesul de probat (vânzarea și distribuirea activelor). Este un proces foarte lung și costisitor care poate costa familia mult după moartea proprietarului.
Avantaje
- Avantaj fiscal: În cazurile în care beneficiarii primari sunt menționați în mod specific în testament, aceștia vor putea obține avantaje fiscale după moartea proprietarului. De exemplu, să spunem că activele proprietarului deveneau impozabile în doi ani, dar după deces, beneficiarul principal poate colecta activul cu un impozit amânat pe o perioadă mai lungă.
- Activul merge în mâinile drepte: dacă numele beneficiarului nu este menționat în mod specific în testament, instanța va decide cine va primi activul în fapte și scenarii date. Uneori duce la activele care merg pe mâini greșite. Prin urmare, pentru a se asigura că persoana potrivită obține beneficiul după moartea proprietarului, beneficiarul (atât primar, cât și contingent) ar trebui menționat în testament.
- Ignorarea procesului de probat: Procesul de testat este un proces costisitor și costisitor pe care familia și moștenitorul trebuie să îl parcurgă după moartea proprietarului activului. Desemnarea activului către beneficiarii primari și potențiali poate ajuta la omiterea acestui proces.
