Definiția capitalului bancar
Capitalul băncii, cunoscut și sub numele de valoarea netă a băncii, este diferența dintre activele băncii și pasivele acesteia și acționează în primul rând ca rezervă împotriva pierderilor neașteptate și, în plus, protejează creditorii în cazul lichidării băncii. Activele băncii sunt numerar, titluri de stat și împrumuturi oferite de bănci care câștigă dobânzi (de ex. Ipotecă, acreditiv). Datoriile băncii sunt orice împrumuturi / datorii obținute de bancă.
Tipuri de capital bancar
Băncile trebuie să mențină o anumită cantitate de active lichide în conformitate cu activele sale ponderate la risc. Acordurile de la Basel sunt reglementări bancare care asigură că banca are suficient capital pentru a gestiona operațiunile și obligațiile.
Există trei tipuri:
# 1 - Capital de nivel 1
Se compune din capitalul de bază al băncii (de exemplu, capitalul propriu al acționarilor și rezervele prezentate (câștigurile reportate) mai puțin fondul comercial, dacă există. Indică sănătatea financiară a băncii. Se compune din toate rezervele și fondurile băncii. Acționează ca suport primar în cazul absorbției pierderilor. Apare în situația financiară a băncii.
În cadrul Basel III, aceștia trebuie să mențină minimum 7% din activele ponderate la risc în capitalul de nivel 1. În plus, băncile trebuie să dețină și un tampon suplimentar de 2,5% din activele riscante. Activele ponderate la risc indică expunerea băncii la riscul de credit din împrumuturile acordate de bancă.
Activele ponderate la nivel de capital / risc de nivel 1 = 7% (cerință minimă)Exemplu:
Banca X are 100 de miliarde de dolari în capital de nivel 1. Activele sale ponderate la risc sunt de 1000 de miliarde de dolari. (adică) raportul de capital de nivel 1 este de 10%, ceea ce depășește cerința de la Basel III, care este de 7%.
# 2 - Nivelul 2 Capital
Se compune din fonduri care nu sunt prezentate în situațiile financiare ale băncii. Include rezerve de reevaluare, instrumente de capital hibrid, datorii la termen subordonate, provizioane generale, rezerve pentru pierderi de împrumut și rezerve nedivulgate, mai puține investiții în filiale neconsolidate și în alte instituții financiare.
Capitalul de nivel 2 este capital suplimentar, deoarece este mai puțin de încredere decât capitalul de nivel 1. Este dificil de măsurat acest capital, deoarece activele din acest capital nu sunt ușor de lichidat. Băncile vor împărți aceste active în nivelul superior și inferior în funcție de lichiditatea activelor individuale.
În cadrul Basel III, aceștia trebuie să mențină cel puțin 8% din raportul de capital total.
Exemplu:
Banca X are capital de nivel 2 de 15 miliarde USD. Raportul de capital de nivelul 2 este de 1,5%, ceea ce depășește cerința de la Basel III.
Raportul de capital total este de 11,5% (adică) Nivelul 1 + Nivelul 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Care este mai mult decât cerința de la Basel III de 10,5%? (împreună cu tamponul suplimentar)
# 3 - Capital Tier 3
Capitalul de nivel 3 este capital terțiar. Acesta este acolo pentru a proteja riscul de piață, riscul de mărfuri și riscul valutar. Include mai multe emisiuni subordonate, rezerve nedivulgate și rezerve pentru pierderi de împrumut în comparație cu capitalul de nivel 2.
Capitalul de nivel 1 trebuie să fie mai mult decât capitalul de nivel 2 și nivelul 3 alăturat.
Cum crește sau scade capitalul bancar?
Banca strânge finanțare din diverse surse pentru a acorda împrumuturi clienților pe care le percep dobânzi, care este mai mult decât costul la care se împrumută. Diferența este profitul.
- Strângerea de fonduri de la acționari - Băncile prin emisiuni publice strâng capital și același lucru este utilizat și pentru operațiunile bancare. Randamentul către acționari va fi sub formă de dividende și aprecierea valorii acțiunii.
- Obținerea de împrumuturi de la instituțiile financiare;
- Finanțarea de către guvern a băncii
- Depozite la termen, cont de economii;
Funcții
- Capitalul bancar acționează ca o protecție a băncii împotriva riscurilor și pierderilor neașteptate.
- Este valoarea netă disponibilă deținătorilor de capitaluri proprii.
- Oferă garanție deponenților și creditorilor că fondurile lor sunt sigure și indică capacitatea băncii de a-și plăti datoriile.
- Finanțează pentru extinderea operațiunilor bancare sau pentru achiziționarea oricăror active.
Diferența dintre capitalul bancar și lichiditatea bancară
Lichiditatea bancară acționează ca o măsură a activelor băncii, care este ușor disponibilă pentru decontarea cotizațiilor și pentru gestionarea componentelor fondului de rulment și a operațiunilor comerciale. Activele lichide pot fi convertite cu ușurință în numerar. (Ex.) Rezerve ale băncii centrale, obligațiuni de stat etc. Pentru a gestiona operațiunile comerciale, băncile ar trebui să aibă active lichide suficiente (de exemplu) retrageri de numerar de la deținătorii de conturi bancare, rambursarea depozitelor la termen la scadență și alte obligații financiare.
Este valoarea netă a băncii, care este diferența dintre activele și pasivele băncii. Acționează ca o rezervă pentru o bancă pentru a absorbi pierderile. Activele băncii ar trebui să fie mai mari decât datoriile pentru a rămâne solvabil. Nivelurile minime de capital bancar necesare trebuie menținute conform cerinței de la Basel pentru a gestiona funcționarea băncii.
Structura
Structura fondului indică modul în care banca își va finanța operațiunile utilizând fondurile disponibile. Poate fi acțiuni, datorii sau titluri hibride.
Concluzie
Capitalul bancar joacă un rol cheie în operațiunile bancare. Elementul de risc este întotdeauna prezent în operațiunile bancare și oricând se pot produce pierderi. Pentru a proteja băncile de insolvență și pentru a proteja depozitele publice, băncile mențin capitalul pentru a se proteja împotriva incertitudinilor și pierderilor.
Cantitatea de capital de care are nevoie o bancă depinde de operațiunile sale și de riscurile asociate, cu atât mai mult cu cât capitalul este mai mare. Este, de asemenea, utilizat pentru extinderea băncilor și pentru alte scopuri operaționale. Fără capital adecvat, banca poate chiar să falimenteze. Prin urmare, trebuie menținut la niveluri adecvate și ar trebui să scadă sub limitele stabilite de lege.
