Insolvență Înțeles
Insolvența este o stare de fapt pe care o entitate poate să apară sau să înceteze, în care valoarea activului este mai mică decât valoarea pasivelor și nu este în măsură să își onoreze datoria și să conducă la proceduri de soluționare a insolvenței, care, dacă are succes, entitatea nu este declarat falit.
În termeni simpli, o firmă este numită insolvabilă atunci când nu își poate îndeplini obligațiile financiare, ceea ce înseamnă că datoriile totale ale firmei depășesc activele totale.
Exemplu - Toys R Us
Cel mai recent exemplu este cel al unității britanice Toys R Us, care a intrat în administrarea insolvenței, punând în pericol aproximativ 3200 de locuri de muncă. Toys R Us a pierdut afaceri în fața comercianților cu amănuntul online și a fost puternic pârghiat.
Insolvența vs falimentul - este la fel?
Se pare că atât insolvența, cât și falimentul au concepte similare, dar nu exact aceleași.
- Insolvența este atunci când o companie nu este în măsură să-și plătească datoria atunci când este timpul.
- Falimentul este atunci când instanța declară compania ca insolvabilă.
Deci, dintr-un punct de vedere, insolvența unei companii declanșează falimentul. Înainte ca o companie să devină insolvabilă, aceasta nu poate fi declarată falimentară.
În același timp, putem aduce termenul „lichidare”. Cum este legată lichidarea cu insolvența?
Dacă o companie devine insolvabilă și este declarată falimentă, este timpul să lichidați compania. Dar pentru a lichida o companie, nu trebuie întotdeauna să devină insolvabilă. Dacă membrii consiliului de administrație al unei companii decid că este timpul să lichideze deoarece compania și-a atins scopul, atunci o companie va trece printr-un proces de lichidare, dar, de fapt, compania nu este insolvabilă, pentru început.
Cum să vă asigurați că o companie nu devine insolvabilă?
În afaceri, există două tipuri de factori care dictează perspectiva viitoare.
- Primul tip de factori sunt factori controlabili în care vă puteți îmbunătăți rezultatele, puteți înțelege riscul de a lua prea multe datorii și puteți produce mai mult pentru a vă crește vânzările.
- Al doilea tip de factor este factorii incontrolabili în care nu aveți niciun control. Accidentul economic global, problemele politice, indignarea industrială etc. sunt factori despre care nu puteți face nimic.
Pentru primul tip de factor, trebuie întotdeauna să fii conștient. În calitate de proprietar de afacere, trebuie să știți cum vă utilizați fondurile, cum intră banii și care ar fi viitoarele fluxuri de numerar.
Pentru al doilea tip de factor, trebuie întotdeauna să creați un plan de urgență. Dacă vă pregătiți afacerea pentru orice situație emergentă, ați rămâne pe linia de plutire chiar și în timpul unor nenorociri teribile.
Companiile nu devin insolvabile doar pentru că pierd din bani pentru că nu acordă atenție următoarelor lucruri -
- Intrările de numerar ale companiei
- Viitoarele fluxuri de numerar
- Activele totale
- Datoriile se acumulează
- Cheltuieli crescute
- Scăderea producției
- Venituri slabe
- Planuri de contingență
Dacă o companie se asigură că ține cont de lucrurile de mai sus în mod regulat, rareori ar pierde din bani. Dacă știu cât vor să aloce în costuri generale și cât de mult pot suporta datorii, restul ar fi îngrijit.
Insolvența poate fi o măsură pentru a evita plata creditorilor?
Aceasta este o nouă strategie pentru câteva firme Phoenix pentru a-și construi activele și a-și elimina complet pasivele.
- Directorii multor firme folosesc insolvența pentru a abuza de întregul sistem. O prezintă astfel încât să nu fie nevoie să achite datoria către creditori. Apoi numesc un administrator și în fața lui sunt vândute toate activele companiei.
- Deoarece după aceasta, compania poate începe din nou în mod legal, aceste firme fac același lucru. Înființează aceeași companie sub un nume diferit. Ei cumpără toate activele pe care le-au vândut și au evitat creditorii complet. Și, ca urmare, nu trebuie să plătească nimic creditorilor.
- Acest sistem se numește administrare pre-ambalare.
Dacă sunteți creditor / investitor, trebuie să faceți propria diligență înainte de a investi vreodată într-o companie.
