Suma principalului împrumutului Definiție
Suma principală a împrumutului se referă la suma care este de fapt acordată ca împrumut de la împrumutătorul de bani către împrumutatul său și este suma pe care dobânda este percepută de către împrumutătorul banilor de la împrumutat pentru utilizarea banilor săi.
Trebuie remarcat faptul că suma restantă a împrumutului nu include dobânda care se percepe asupra sumei principale a împrumutului. Cu toate acestea, creditorul folosește suma restantă pentru a calcula cheltuielile cu dobânzile pentru perioada respectivă.
Pe scurt, acest principiu este suma pe care împrumutatul o datorează creditorului, fără a include dobânzile, în orice moment al vieții împrumutului.
Pași pentru calcularea sumei principale a împrumutului
În cazul EMI, suma restantă în orice moment poate fi calculată pur și simplu utilizând pașii următori
- Pasul 1: În primul rând, trebuie stabilită suma de împrumut de deschidere.
- Pasul 2: Apoi, rata dobânzii care urmează să fie percepută la împrumut în perioada respectivă (să zicem anual) trebuie calculată.
- Pasul 3: Acum, plata dobânzii pentru luna poate fi calculată prin înmulțirea ratei dobânzii cu valoarea împrumutului de deschidere și apoi împărțirea rezultatului la 12 (deoarece r este rata dobânzii anualizată), după cum se arată mai jos.
-
- Plata dobânzii = Suma creditului de deschidere * Rata dobânzii / 12
- Pasul 4: Acum, IME-ul împrumutului trebuie stabilit pe baza informațiilor disponibile.
- Pasul 5: Acum, rambursarea principalului poate fi calculată scăzând plata dobânzii din pasul 3 din IME din pasul 4, așa cum se arată mai jos.
-
- Rambursarea principalului = EMI - Plata dobânzii
- Pasul 6: În sfârșit, un principal restant la sfârșitul lunii poate fi un calcul deducând rambursarea principalului din suma împrumutului de deschidere, așa cum se arată mai jos.
Principal restant = Suma creditului de deschidere - Rambursarea principalului
care poate fi extins în continuare ca mai jos,
Principal restant = Suma creditului de deschidere - (EMI - Plata dobânzilor)
Principal restant = Suma creditului de deschidere + Plata dobânzii - EMI
Exemple
Exemplul nr. 1
Să luăm exemplul companiei ABC Co. Ltd, care este o sală de gimnastică situată în orașul California. Compania a luat un împrumut pe doi ani de 200.000 USD luna trecută pentru a-și finanța planurile de expansiune în curs. Directorul executiv al companiei a cerut contabilului să calculeze suma principală a creditului restant după efectuarea primei plăți lunare de 8.864,12 USD. Banca percepe o rată a dobânzii de 6%. Determinați principalul restant pentru contabil după prima plată.
Conform întrebării,
Dobânzi plătite în lună = Suma împrumutului * Rata dobânzii / 12
= 1.000,00 USD
Principal rambursat în prima lună = EMI - Plata dobânzii
= 7.864,12 dolari
Principal restant după prima plată = Valoarea împrumutului - Principal rambursat
= 192.135.88 dolari
Prin urmare, după prima plată lunară, suma restantă este de 192.135.88 USD.
Exemplul nr. 2
Să luăm exemplul companiei XYZ Ltd, care a luat un împrumut pe un an de 1.000.000 USD pentru înființarea unei noi unități de fabricație de scule în oraș. Acum, un analist intenționează să verifice impactul ratei dobânzii asupra principalului restant după prima plată lunară. Ajutați analistul să stabilească principalul pe baza următoarelor informații:
Conform întrebării,
Banca percepe o rată a dobânzii de 5% și o plată lunară de 85.607,48 USD
Dobânzi plătite în lună = Suma împrumutului * Rata dobânzii / 12
= 4.166,67 dolari
Principal rambursat în prima lună = EMI - Plata dobânzii
= 81.440,81 dolari
Suma de calcul a principalului restant după prima plată = Suma împrumutului - Principal rambursat
= 918.559,19 dolari
Banca percepe o rată a dobânzii de 10% și o plată lunară de 87.915,89 USD
Dobânzi plătite în lună = Suma împrumutului * Rata dobânzii / 12
= 8.333,33 USD
Principal rambursat în prima lună = EMI - Plata dobânzii
= 79.582,56 dolari
Calculul principalului restant după prima plată = Valoarea împrumutului - Principal rambursat
= 920.417,44 dolari
Relevanță și utilizare
Din punctul de vedere al unui împrumutat, este foarte important să înțelegem conceptul de bază al principalului, deoarece, pe durata de viață a împrumutului, dobânda se percepe pe baza sumei restante a principalului. În configurația financiară de astăzi, cea mai mare parte a rambursării împrumutului bancar este caracterizată de EMI care include atât plata dobânzilor, cât și rambursarea principalului. Ca atare, împrumutatul ar trebui să fie conștient de faptul că banii care intră în plata EMI nu reduc de fapt principalul, deoarece o parte din acesta plătește dobânda percepută. Porțiunea de rambursare a principalului este mică în plățile inițiale IME; cu toate acestea, crește treptat în perioada de timp până la scadența împrumutului.
Pe de altă parte, acest lucru este important și din punctul de vedere al unui bancher, întrucât, pe baza sumei restante a principalului împrumutului, un bancher trebuie să-și gestioneze și propria răspundere. Înseamnă că un bancher trebuie, de asemenea, să finanțeze suma restantă a principalului prin creșterea depozitelor de la clienții săi. În plus, venitul din dobânzi este calculat pe baza principalului și este sursa majoră de venit pentru o bancă. Prin urmare, se poate observa că principalul reprezintă informații semnificative atât pentru împrumutați, cât și pentru creditori.
