Definiția planului de pensii cu contribuție definită
Un plan de pensii cu contribuție definită este o formă de plan de pensionare în care angajatul sau angajatorul și, în unele cazuri, amândouă fac o sumă semnificativă de contribuții și, de asemenea, în mod frecvent, având ca motiv să permită angajaților să economisească o sumă decentă perioada de pensionare și să-i permită să plece cu cel mai înalt nivel de demnitate în faza sa de pensionare.
Explicaţie
Un plan de pensii cu contribuție definită poate fi considerat ca un fel de plan de pensionare în care un angajat contribuie cu o sumă decentă a salariului său, iar angajatorul său, de asemenea, aduce o contribuție egală. Acesta permite unui angajat să economisească o sumă decentă de bani pentru anii săi de pensionare, ceea ce înseamnă că poate trăi cu demnitate în vârsta sa de pensionare fără a fi nevoie să depindă de ceilalți pentru ajutor financiar.
Cum functioneazã?
Suma totală a prestației de pensionare care trebuie primită de un angajat într-un plan de contribuții definite nu este precunoscută. Cuantumul prestației de pensionare sau cuantumul pensiei depinde în totalitate de valoarea globală a contribuției aduse de angajat și de angajatorul acestuia, precum și de randamentele care ar trebui generate din investiția lor. Suma turnată în plan este contribuită fie de către angajat, fie de ambele de către acesta / angajatorul său. Suma totală contribuită împreună cu randamentele vor fi considerate ca suma pensiei sau beneficiul de pensionare câștigat.
Tipuri
Următoarele sunt tipurile de planuri cu contribuții definite -
- Planul 401 (K) - Acest tip de plan este furnizat numai persoanelor care sunt angajate în companii și întreprinderi publice.
- Planul 403 (B) - Acest tip de plan este furnizat numai persoanelor care sunt angajate în corporații non-profit.
- 457 de planuri - Acest tip de plan este furnizat numai persoanelor care sunt angajate în grupuri de afaceri non-profit și, de asemenea, în cazul angajaților de stat și ai angajaților municipali.
- 529 de planuri - Acest tip de plan este furnizat numai în scopul finanțării educației universitare a adolescenților.
- Plan de economii economice - Acest tip de plan este furnizat numai persoanelor angajate de guvernul federal.
Cum se investește într-un plan de contribuții definite?
Un angajat poate alege să contribuie voluntar o anumită parte din salariul său la planul de contribuție definit. Angajatul poate obține cea mai mare parte a planului său continuând să adauge la un plan de economii de pensionare amânate pentru fiecare lună pe parcursul întregii faze de angajare, maximizând suma care este contribuită la planul de economii de pensionare, necheltuind aceste economii până la data de scadență și luarea de sfaturi profesionale cu privire la locul în care aceste fonduri pot fi investite în scopul de a obține beneficii maxime și de a genera un nivel mai ridicat de randamente.
Exemplu de plan de contribuție definită
Să luăm, de exemplu, domnul A a optat pentru deschiderea unui plan de contribuție determinată în cazul în care își cotizează o parte din salariu pe o bază înainte de impozitare. A poate alege cât vrea să economisească în acest plan, dar nu trebuie să depășească maximul prescris de plan. Și angajatorul său va aduce o contribuție echivalentă la plan. Fondurile acumulate sunt investite de acest plan într-un portofoliu de valori mobiliare. Nivelul riscurilor depinde în mare măsură de alegerea și compoziția portofoliului în care A se simte cel mai sigur și mai confortabil. Cu toate acestea, în majoritatea cazurilor, angajații precum A ar putea alege dintre numeroase opțiuni de portofoliu. A poate încerca să retragă fonduri în timpul vârstei sale de pensionare. Dacă A dorește să-și retragă fondurile înainte de pensionare, atunci va trebui să suporte penalitățile prevăzute în plan.
Planul de contribuții definite vs Planul de beneficii definite
- Planurile de beneficii determinate sunt gestionate profesional, în timp ce planurile de pensii cu contribuții definite nu sunt gestionate în acest fel.
- Un plan cu contribuții definite nu garantează venitul de pensionare pentru întreaga viață primită de la angajator sub forma unei anuități, în timp ce același lucru este total asigurat în aceste planuri.
Avantaje
Avantajele sunt discutate mai jos-
- Impozitul amânat este primul și cel mai important beneficiu al participării la un plan de pensii cu contribuție determinată. Acest beneficiu permite economiilor să crească mai repede și mai mult în comparație cu conturile impozabile.
- Automatizarea înscrierii participanților este un alt avantaj al acestui plan, deoarece mandatează angajații să participe la același lucru și să-și protejeze faza de pensionare de situații financiare.
- De asemenea, oferă diverse avantaje, cum ar fi provizioanele de împrumut, contribuțiile de recuperare și îmbunătățirea automată a contribuțiilor și retragerile de dificultăți pentru angajații care au împlinit vârsta minimă de cincizeci de ani.
Dezavantaje
Ar putea fi o durere pentru unii participanți care nu sunt bine financiari sau care sunt capabili să economisească bani pentru a face astfel de contribuții. Angajații cărora le lipsește cunoștințele referitoare la realizarea unei investiții în obligațiuni, acțiuni și alte clase de active ar putea ajunge să facă investiții în portofolii mai riscante sau necorespunzătoare. Aceste dezavantaje ale planului sunt suficiente pentru a primi critici de la angajații care nu sunt dispuși să-și piardă banii câștigați din greu.
Limite și restricții
Un angajat poate alege să investească în planuri cu contribuții definite, dar același lucru nu trebuie să depășească limitele prescrise de plan. Îi lipsește un nivel adecvat de management. Acest lucru înseamnă că acest tip de plan de pensionare nu este gestionat profesional, iar acest plan nu asigură nici măcar venitul de pensionare pentru întreaga viață care ar fi primită de la angajator sub forma unei anuități.
Concluzie
Planurile de contribuții definite sunt un tip de plan de pensionare pentru a proteja angajații de situațiile financiare care ar putea fi confruntate de acesta în vârstă de pensionare. 401 (K), 403 (B), 457 de planuri, 529 de planuri, Planul de economii economice sunt câteva dintre tipurile sale. 401 (K) este considerat ca fiind una dintre contribuțiile de tip cel mai comun.
