Diferența dintre împrumut și leasing
Împrumutul se referă la banii împrumutați de persoană fizică sau de orice altă persoană (cunoscută sub numele de împrumutat) de la orice instituție financiară sau persoană (cunoscută sub numele de împrumutător), în timp ce, leasingul se referă la acordul în care o parte (cunoscută sub numele de locator) permite altei parte (cunoscută sub numele de locatar) să-și folosească activul percepând în schimb chiriile de leasing.
Ce este împrumutul?
Un împrumut este împrumutarea de fonduri de la orice institut financiar de către o persoană sau o organizație. Atunci când o companie dorește o sursă de fonduri, aceasta se poate apropia de piețele de capitaluri proprii pentru a obține capitaluri proprii sau se poate adresa unui institut financiar pentru cerința unui împrumut. În mod similar, atunci când o persoană are nevoie de bani pentru a-și satisface nevoia în ceea ce privește cumpărarea unei proprietăți sau cumpărarea unei mașini sau orice altă nevoie personală, ea se adresează institutelor financiare pentru cererea de împrumuturi.
Pentru persoane fizice, împrumuturile pot fi de mai multe tipuri, cum ar fi împrumutul pentru locuințe, mașini, împrumut personal etc. Pentru acordarea de împrumuturi, institutele financiare vor necesita garanții pentru care vor acorda împrumutul. Institutele financiare vor percepe dobânzi pentru împrumuturile acordate unei entități. În ceea ce privește dobânzile, împrumuturile pot fi împărțite în general în împrumuturi cu dobândă fixă și împrumuturi cu dobândă variabilă.
Ce este un contract de leasing?
Un contract de leasing este un contract în care locatorul permite locatarului să utilizeze un activ pentru o anumită perioadă în schimbul unei plăți periodice. Pe baza tipului de leasing utilizat de locatar pentru activ, leasingurile sunt clasificate în două, și anume leasingurile operaționale și leasingurile financiare. Un leasing financiar este ca și cum ai cumpăra un activ care este finanțat din datorii.
Pe durata contractului de leasing, locatarul va recunoaște amortizarea activului și cheltuielile cu dobânzile aferente pasivului. În schimb, un leasing operațional este ca un contract de închiriere, în care nu se raportează niciun activ sau pasiv în bilanț. Plățile periodice de leasing sunt raportate în contul de profit și pierdere ca cheltuieli de închiriere.
Infografie împrumut vs. leasing
Diferențe cheie
- Diferitele tipuri de împrumuturi includ împrumuturi personale, împrumuturi pentru locuințe, împrumuturi pentru studenți etc. Un contract de leasing poate fi de două tipuri, în principal leasing financiar și leasing operațional.
- Dobânzile la împrumuturi pot fi fixe sau variabile, iar rata dobânzii depinde de aceasta. Dar ratele dobânzii pentru leasing sunt de natură fixă.
- În cazul acordării unui împrumut, garanția este necesară de către instituția financiară împotriva căreia este plătit împrumutul. Dar, în cazul unui contract de leasing, activul preluat de locatar pentru leasing acționează ca garanție.
- Împrumuturile pot fi luate de către orice persoană fizică sau organizație, în timp ce doar întreprinderile pot lua contractul de leasing.
- Întregul proces de documentare pentru un împrumut este o afacere îndelungată, în timp ce procesul de documentare pentru închiriere este destul de rapid.
Tabel comparativ împrumut vs. leasing
| Bază | Împrumut | Închiriere | ||
| Definiție | Un împrumut este împrumutarea de fonduri de la orice institut financiar de către o persoană sau o organizație. | Un contract de leasing este un contract în care locatorul permite locatarului să utilizeze un activ pentru o anumită perioadă în schimbul unei plăți periodice. | ||
| Tipuri | Împrumuturile pot fi de diferite tipuri, în funcție de nevoia împrumutatului. Diferitele tipuri de împrumuturi sunt împrumuturi la domiciliu, împrumuturi auto, împrumuturi personale, împrumuturi pentru educație, împrumuturi pentru IMM-uri etc. | Contractele de leasing sunt de două tipuri, leasing financiar și leasing operațional, un leasing financiar este ca și cum ar fi cumpărarea unui activ care este finanțat din datorii, iar un contract de leasing operațional este ca un contract de închiriere în care locatarul plătește chiria pentru activ locatorului. | ||
| Componente de interes | Dobânzile la împrumuturi pot fi fixe sau variabile, în cazul ratelor variabile, rata dobânzii crește sau scade în funcție de ratele de referință la care este fixată rata variabilă. | În general, tarifele pentru un contract de leasing sunt fixe în natură, în loc să se prevadă altfel. Ajută companiile să realizeze prognozele și bugetarea cheltuielilor. | ||
| Colateral | Majoritatea împrumuturilor necesită garanții față de care vor debuta împrumutul. De exemplu, dacă cineva necesită un împrumut pentru educație, ca garanție, poate furniza băncilor documentele de proprietate. | În cazul unui contract de leasing, garanția este activul numai pentru care locatarul ia contractul de leasing operațional sau financiar. | ||
| Cautatori de credite | Împrumuturile pot fi aplicate de organizații sau persoane fizice care au nevoie de fonduri pentru a-și îndeplini cerințele. | Doar companiile beneficiază de facilitatea de închiriere ori de câte ori au orice cerință, pe care nu doresc să o cumpere. În schimb, vor să o reducă de la locator. | ||
| Documentație | Procesul de documentare necesar este un pic lung și durează în cazul unui împrumut, deoarece împrumuturile sunt, de asemenea, luate de persoane fizice. | În general, procesul este mai rapid, deoarece leasingul este oferit unei companii pentru o anumită nevoie. |
Concluzie
Deși conceptul de împrumut și leasing este destul de similar, există o diferență între aceste două concepte. În timp ce împrumutul este acea situație în care o persoană fizică sau o afacere împrumută bani de la o instituție financiară de leasing se referă la un contract între locator și locatar în care locatarul folosește activul locatorului pentru o perioadă de timp specificată, dar în schimbul plăților periodice.
