Ce este riscul de credit în domeniul bancar?
Riscul de credit se referă la riscul de neplată sau de neplată sau de nerespectare a obligațiilor contractuale de către un debitor. Veniturile băncilor provin în principal din dobânzi la împrumuturi și, prin urmare, împrumuturile reprezintă o sursă majoră de risc de credit. Băncile se confruntă cu riscuri de credit din instrumente financiare, cum ar fi acceptările, tranzacțiile interbancare, finanțarea comercială, tranzacțiile valutare, contractele futures, swap-urile, obligațiunile, opțiunile, decontarea tranzacțiilor și altele.
Începând din mai 2019, pierderile cardurilor de credit din SUA au depășit alte forme de împrumuturi individuale. A existat o creștere uriașă a împrumuturilor acordate împrumutătorilor mai riscanți, ceea ce a dus la încasări mai mari de către bănci.
Cauze pentru probleme de risc de credit în bănci
Deși riscul de credit este inerent împrumuturilor, pot fi luate diferite măsuri pentru a se asigura că riscul este minimizat. Practicile slabe de creditare au ca rezultat un risc de credit mai mare și pierderi aferente. Următoarele sunt câteva practici bancare care au ca rezultat un risc de credit mai mare pentru bancă:
Cauza # 1 - Concentrarea creditului
În cazul în care majoritatea împrumuturilor băncilor sunt concentrate asupra anumitor împrumutători / împrumutați sau sectoare specifice, aceasta determină o concentrare a creditului. Forma convențională de concentrare a creditului include împrumuturile către împrumutați unici, un grup de împrumutați conectați, un anumit sector sau industrie.
Exemple de concentrare a creditelor
Să luăm în considerare următoarele exemple pentru a înțelege mai bine concentrarea creditelor
- Exemplul nr. 1 - O bancă majoră se concentrează pe împrumuturi numai către Compania A și entitățile grupului său. În cazul în care grupul suferă pierderi majore, banca ar pierde, de asemenea, o mare parte din împrumuturile sale. Prin urmare, pentru a-și minimiza riscul, banca nu ar trebui să-și limiteze împrumuturile doar unui anumit grup de companii.
- Exemplul nr. 2 - O bancă împrumută numai împrumutaților din sectorul imobiliar. În cazul în care întregul sector se confruntă cu o scădere, banca ar fi, de asemenea, în mod automat în pierdere, deoarece nu va putea recupera banii împrumutați. În acest scenariu, deși împrumuturile nu sunt limitate la o singură companie sau grup de companii afiliate, dacă toți debitorii provin dintr-un anumit sector, există încă un nivel ridicat de risc de credit.
Prin urmare, pentru a se asigura că riscul de credit este menținut la o rată mai mică, este important ca practicile de împrumut să fie distribuite între o gamă largă de împrumutați și sectoare.
Cauza # 2 - Procesul de emitere a creditelor
Aceasta include defecte în procesele de acordare și monitorizare a creditelor băncilor. Deși riscul de credit este inerent împrumuturilor, acesta poate fi menținut la minimum cu practici solide de creditare.
Următoarele sunt cazuri în care deficiențele proceselor de credit ale băncii duc la probleme majore de credit -
# 1 - Evaluarea incompletă a creditului
Pentru a evalua bonitatea oricărui debitor, banca trebuie să verifice (1) istoricul creditului debitorului, (2) capacitatea de a rambursa, (3) capitalul, (4) condițiile de împrumut și (5) garanția. În absența oricăreia dintre informațiile de mai sus, bonitatea debitorului nu poate fi evaluată cu exactitate. Într-un astfel de caz, banca trebuie să fie prudentă în timpul împrumuturilor.
- De exemplu, - Compania X dorește să împrumute 100.000 USD, dar nu furnizează suficiente informații pentru a efectua o evaluare aprofundată a creditului. Prin urmare, este un risc de credit mai mare și va fi eligibil pentru un împrumut numai la o rată a dobânzii mai mare în comparație cu companiile care prezintă un risc de credit mai mic. Într-un astfel de scenariu, dacă o bancă este de acord să împrumute companiei X cu scopul de a câștiga dobânzi mai mari, aceasta va pierde atât dobânzile, cât și principalul, întrucât Compania X prezintă un risc de credit mai mare și se poate retrage în orice stadiu în timpul rambursării.
# 2 - Luarea deciziilor subiective
Aceasta este o practică obișnuită în multe bănci și alte instituții în care conducerea superioară are libertate în luarea deciziilor. În cazul în care conducerea superioară este autorizată să ia decizii independente de politicile companiei, care nu fac obiectul niciunei aprobări, ar putea exista cazuri în care împrumuturile să fie acordate părților afiliate fără a se face evaluări ale creditului și, în consecință, crește și riscul de nerambursare. .
- De exemplu - În absența unor linii directoare stricte, domnul K, directorul unei bănci importante, va avea mai multe șanse să acorde împrumut către o companie condusă de ruda sa sau de un apropiat fără a efectua evaluări adecvate ale creditului. Dacă împrumutul ar fi fost avansat către o companie terță fără asociații către domnul K, ar fi existat o verificare amănunțită a creditului, iar riscul de credit ar fi mai mic. Prin urmare, este esențial ca conducerea superioară să nu primească frâu liber în deciziile de împrumut.
# 3 - Monitorizare inadecvată
Acolo unde împrumuturile sunt pe termen lung, acestea sunt aproape întotdeauna garantate împotriva activelor. Cu toate acestea, valoarea activelor se poate deteriora în timp. Prin urmare, nu este important doar să monitorizăm performanța debitorilor, ci și să monitorizăm valoarea activelor. Dacă există o deteriorare a valorii acestora, garanțiile suplimentare pot contribui la reducerea problemelor de credit pentru bancă. De asemenea, o altă problemă ar putea fi cazurile de fraudă referitoare la garanții. Este important ca băncile să verifice existența și valoarea garanțiilor înainte de a acorda împrumuturi pentru a minimiza riscul oricărei fraude.
- Exemplul A - Compania P a împrumutat 250.000 USD de la o bancă contra valorii birourilor sale. În cazul în care banca monitorizează în mod regulat valoarea activului, în cazul unei diminuări a valorii sale, ar fi în măsură să solicite garanții suplimentare de la Companie; totuși, dacă nu există un mecanism regulat de monitorizare, în care atât valoarea activului scade, cât și implicit impagarea companiei P la împrumutul său, banca va pierde, ceea ce ar fi putut fi evitat printr-o practică solidă de monitorizare.
- Exemplul B - Să luăm în considerare același exemplu - Compania P a împrumutat 250.000 USD de la o bancă contra valorii birourilor sale. Înainte de împrumuturi, este important ca banca să verifice existența activului, precum și valoarea acestuia și să nu meargă pur și simplu prin documentele depuse. Ar putea exista cazuri de fraudă în care împrumuturile sunt luate împotriva activelor fictive.
- Exemplul C - Compania P împrumută 100.000 USD fără garanții pe baza performanței sale. Efectuarea evaluării creditului înainte de creditare nu este suficientă. Este esențial ca performanța Companiei P să fie monitorizată în mod regulat de către Bancă pentru a se asigura că este în măsură să ramburseze împrumutul. În cazul unei performanțe slabe, banca poate solicita furnizarea de garanții și, prin urmare, reduce impactul riscului de credit.
Cauza # 3 - Performanțe ciclice
Aproape toate industriile trec printr-o perioadă de depresie și boom. În perioada de boom, evaluările pot avea ca rezultat buna solvabilitate a împrumutatului. Cu toate acestea, performanța ciclică a industriei trebuie luată în considerare și pentru a ajunge mai exact la rezultatele evaluărilor creditelor.
Exemplu - Compania Z obține un împrumut de 500.000 USD de la o bancă. Este angajat în activitatea imobiliară. Dacă se împrumută pe parcursul unei perioade de boom, banca trebuie să ia în calcul și performanța sa în timpul oricărei depresiuni ulterioare. Banca nu trebuie să urmeze întotdeauna tendințele actuale, ci trebuie să prevadă, de asemenea, orice scădere viitoare a performanțelor industriei.
Concluzie
Riscurile de credit în bănci sunt inerente funcției de creditare. Nu pot fi evitate în totalitate; cu toate acestea, impactul lor poate fi minimizat cu o evaluare și controale adecvate. Băncile sunt mai predispuse să suporte riscuri mai mari datorită funcțiilor lor ridicate de creditare. Este important ca aceștia să identifice cauzele problemelor majore de credit și să implementeze un sistem solid de gestionare a riscurilor, astfel încât să își maximizeze rentabilitatea, reducând în același timp riscurile.
