Ce este Basel I?
Basel I, cunoscut și sub numele de acordul Basel din 1988, sunt seturile standard de reglementări bancare privind cerința minimă de capital pentru bănci, care se bazează pe anumite procente de active ponderate la risc, cu scopul de a minimiza riscul de credit.
Băncile care operează la nivel internațional trebuie să mențină un capital minim de 8% pe baza activelor ponderate la risc. Până în prezent, s-au format trei seturi de reglementări, dintre care Basel I este primul și, împreună, toate sunt denumite acorduri de la Basel. Aceste norme stabilesc ajutor în consolidarea încrederii în rândul investitorilor internaționali, clienților, guvernului și altor părți interesate.
Exemplu de la Basel I.
Să presupunem că o bancă are o rezervă de numerar de 200 USD, 50 USD ca ipotecă la domiciliu și 100 USD ca împrumuturi acordate diferitelor companii. Activele ponderate la risc conform normelor stabilite vor fi după cum urmează: -
- = (200 USD * 0) + (50 USD * 0,2) + (100 USD * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = 110 USD.
Prin urmare, această bancă trebuie să mențină, conform Basel I, un minim de 8% din 110 USD ca capital minim (și cel puțin 4% în capitalul de nivel 1).
Cerințe
Aceasta clasifică activele băncii în cinci categorii pe baza riscului sub forma unui procent, adică 0%, 10%, 20%, 50% și 100%. Natura debitorului decide categoria în care trebuie clasificate activele bancare. Câteva exemple comune sunt următoarele: -
- Categoria 0% cuprinde banca centrală, numerar, datorii guvernamentale, datorii din țara de origine precum trezoreriile și orice datorie guvernamentală OCDE;
- Categoria 10% cuprinde datoria sectorului public;
- Categoria 20% include securitizări, cum ar fi titluri garantate cu ipotecare cu cele mai mari ratinguri AAA;
- 50% includ ipoteci rezidențiale, obligațiuni venituri municipale;
- 100% include cele mai multe datorii ale întreprinderilor și datorii din sectorul privat, sectorul imobiliar, datorii bancare non-OCDE, cu termen de scadență de peste un an.
Banca trebuie să mențină capitalul (nivelul 1 și nivelul 2) egal cu 8% din activele ponderate la risc în care categorie se încadrează. De exemplu, dacă o bancă are active ponderate la risc de peste 200 de milioane de dolari, atunci este necesară menținerea capitalului de aproximativ cel puțin 16 milioane de dolari.
Implementare
Acordul de la Basel I se concentrează în principal pe activele ponderate la risc și pe riscul de credit. Aici activele sunt clasificate pe baza riscurilor asociate acestora. Riscul poate varia de la 0% la 100%. În conformitate cu această cartă, membrii comitetului sunt de acord să implementeze un acord Basel complet cu membrii activi. În cadrul Programului de evaluare a coerenței reglementării (RCAP), comitetul publică rapoarte semestriale despre progresele membrilor în implementarea standardelor de la Basel. De asemenea, aceștia continuă să actualizeze toate țările G-20 implicate ca membri. Capitalul băncilor este clasificat în două categorii în acordul de la Basel I, adică nivelul I și nivelul II. Capitalul de nivel I este capitalul, care este mai permanent și reprezintă cel puțin 50% din baza totală de capital a băncii, în timp ce capitalul de nivel II are o natură fluctuantă și mai temporară.Membrii acordului de la Basel trebuie să pună în aplicare acest regulament în țările lor de origine. Acest acord reduce profilul de risc al băncii și conduce investițiile înapoi în bănci, de cei care nu aveau încredere în împrumutul subprime din 2008.
Basel I vs. Basel II
În iunie 1999, comitetul a decis să înlocuiască acordul din 1988 pentru un nou cadru de adecvare a capitalului. Acest lucru a condus la stabilirea cadrului de capital revizuit în 2004 numit Basel II, care constă din trei piloni menționați după cum urmează: -
- Cerințe minime de capital
- Utilizarea eficientă a divulgării ca mijloc de consolidare a disciplinei pieței și a practicilor bancare solide.
- Procesul de evaluare internă și revizuirea adecvării capitalului unei instituții.
Principala diferență între ambele reglementări este că Basel II încorporează riscul de credit deținut de institutele financiare pentru a stabili ratele de capital reglementate.
Beneficii
- După punerea în aplicare a acordului, a existat o creștere semnificativă a ratelor de adecvare a capitalului în băncile active la nivel internațional și, de asemenea, a fost eliminată o sursă de inegalitate competitivă care a apărut din diferențele dintre cerințele de capital național.
- A contribuit la consolidarea stabilității sistemului bancar la nivel internațional.
- A sporit gestionarea capitalei națiunii.
- În comparație cu un alt set BASEL, are o structură relativ mai simplă.
- Acesta oferă un punct de referință pentru evaluarea de către participanții de pe piață, deoarece este adoptat la nivel mondial.
Limitări
- Se pune mai mult accent pe valoarea contabilă decât pe valoarea de piață.
- Acordul nu a putut evalua în mod adecvat riscurile și efectele noilor instrumente financiare și ale tehnicilor de atenuare a riscurilor.
- Adecvarea capitalului pe care se bazează Basel I depinde doar de riscul de credit, în timp ce toate celelalte riscuri, cum ar fi riscurile de piață și operaționale, sunt excluse din analiză.
- Nu face diferența între debitorii diferitelor ratinguri de credit și calitatea în timp ce evaluează riscul de credit.
